老師，我們是小規(guī)模納稅人2020年的所得稅只是申報了但是可以延期繳納，我們第三季度有計提企業(yè)所得稅，然后第四季度的時候是年度虧損了，我就回沖了第三季度的所得稅，但是現(xiàn)在資產(chǎn)負(fù)債表的未分配利潤跟利潤表的凈利潤金額差了就是三季度所得稅，請問我是賬務(wù)處理弄錯了嗎，

老師，剛才那個問題那我現(xiàn)在是不是有3種做法，1，到柜臺上修改第一季的財務(wù)報表，第三第四季度的財務(wù)報表那兩個科目手動修改，最終全年財務(wù)報表期初數(shù)一致。第二種就是到柜臺修改第二季度的財務(wù)報表，把手動修改的變?yōu)樵瓉淼臄?shù)字，后期億期贏自動導(dǎo)入數(shù)據(jù)。第三，修改第二季度財務(wù)報表，沖紅之前利潤分配_未分配利潤那個分錄，重新用所得稅這個分錄，這樣報表勾稽關(guān)系就對應(yīng)上了。

#提問#老師好，想咨詢下：我們在22.05年匯算21年的所得稅時，直接把銷售費(fèi)用增加了33萬。原來在21年第四季度的季度利潤是-5 現(xiàn)在就變成了-38萬。 而我現(xiàn)在馬上要報第三季度財務(wù)報表了，我應(yīng)該怎么辦呢

#提問#老師好，想咨詢下：我們在22.05年匯算21年的所得稅時，直接把銷售費(fèi)用增加了33萬。原來在21年第四季度的季度利潤是-5 現(xiàn)在就變成了-38萬。 我現(xiàn)在季報的財務(wù)報表未分配利潤期初數(shù)用的是四季度財務(wù)的期末數(shù)，而我現(xiàn)在馬上要報第三季度財務(wù)報表了，我應(yīng)該怎么辦呢

老師，我們是農(nóng)貿(mào)公司小規(guī)模納稅人，我2022年第四季度報所得稅時，誤填報了第三季度的財務(wù)報表和相關(guān)數(shù)據(jù)。就是目前的情況是去年的賬3，4季度財務(wù)數(shù)據(jù)一樣 今天要做匯算清繳發(fā)現(xiàn)這個問題，我就把去年第四季度的填的三季度財務(wù)數(shù)據(jù)改為正確的第四季度的財務(wù)數(shù)據(jù)了，但是所得稅報表報表稅務(wù)局不讓改動。 我現(xiàn)在填匯算清繳表格，先讓資料報送去年的財報，我就上傳了實際第四季度的財務(wù)數(shù)據(jù)。然后匯算清繳界面，填完也沒有納稅調(diào)整事項。 我的問題是：去年12月的所得稅報表和現(xiàn)在匯算清繳的不一致，也沒有納稅調(diào)整項，這樣做可以嗎。 以下附去年三四季度財報，和匯算清繳表格第一頁