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老師:上期留抵稅10萬,銷項稅8萬,本期增值稅分錄如何做

2022-10-12 10:40
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內極速解答)
2022-10-12 10:41

你好,學員,本期正常確認銷項稅,進項稅的

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快賬用戶9588 追問 2022-10-12 10:41

月末結轉分錄如何做

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齊紅老師 解答 2022-10-12 10:42

借應交稅費未交增值稅2 應交稅費應交增值稅銷項稅8 貸應交稅費應交增值稅進項稅10

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快賬用戶9588 追問 2022-10-12 10:45

月末,進項稅,銷項稅必須結轉嗎

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齊紅老師 解答 2022-10-12 10:45

月末,進項稅,銷項稅必須結轉嗎 不是必須的

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快賬用戶9588 追問 2022-10-12 10:49

進項稅有,,要結轉到轉出未交增值稅,銷項稅有余額,要結轉的吧

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齊紅老師 解答 2022-10-12 10:50

進項稅有,,要結轉到轉出未交增值稅,銷項稅有余額,要結轉的吧 是的,都要結轉的

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你好,學員,本期正常確認銷項稅,進項稅的
2022-10-12
1、計提時: 借:應交稅費-應交增值稅(轉出未交增值稅)1 貸:應交稅費-未交增值稅1 2、下月交納時: 借:應交稅費-未交增值稅1 貸:銀行存款1
2022-09-26
您是說期末的。期末增值稅的結轉不需要附件。
2023-10-23
借應交稅費應交增值稅銷項5 貸應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅5
2023-02-12
你好?? 你好同學: 結轉銷項稅額、進項稅額 ? ? ?增值稅結轉: 1、結轉進項稅額: 借:應交稅費——應交增值稅——轉出未交增值稅 貸:應交稅費——應交增值稅(進項) 2、結轉銷項稅額: 借:應交稅費——應交增值稅(銷項) 貸:應交稅費——應交增值稅——轉出未交增值稅 3、結轉未交增值稅 如果1.2結轉后轉出未交增值稅額是貸方余額, 借:應交稅費——應交增值稅-轉出未交增值稅 貸:應交稅費——未交增值稅 如果1.2結轉后轉出未交增值稅額是借方余額, 借:應交稅費——未交增值稅 貸:應交稅費——應交增值稅-轉出多交增值稅 如果進項大于銷項就是最后一個分錄 轉出未交增值稅是屬于應交增值稅下的專欄,可以有借方余額的。
2021-04-13
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