只是多計提了，沒有繳納！

那就反方向這樣? 借 應交稅費 應交所得稅? 貸 所得稅費用

你確定對么？

對，這個沒有跨年吧？跨年不這樣做

請問你們的所得稅跨年了嗎？

如果跨年了怎么做？

多計提的企業(yè)所得稅,在同一納稅年度內直接沖回, 借:應交稅費-應交企業(yè)所得稅 貸:所得稅費用 二、跨年度的,通過以前年度損益調整科目進行處理. 借:應交稅費-應交企業(yè)所得稅 貸:以前年度損益調整 結轉時, 借:以前年度損益調整 貸:利潤分配-未分配利潤 同時調整計提的盈余公積等利潤分配會計事項.

第一個處理是沒有跨年的，下邊二是跨年的，情況都給您說了

好的，謝謝