老師您好，9有份有一家供應(yīng)商給我司開了份材料專用發(fā)票，進(jìn)項(xiàng)稅已認(rèn)證抵扣了，在10月份經(jīng)與業(yè)務(wù)核對(duì)發(fā)現(xiàn)對(duì)方單價(jià)開錯(cuò)了，然后就在開票系統(tǒng)中申請(qǐng)了紅字信息表讓對(duì)方?jīng)_紅重新開票，并在10月底收到對(duì)方的紅字發(fā)票和重新開具的正確發(fā)票，想請(qǐng)教老師：本月增值稅申報(bào)，是沖減已認(rèn)證的進(jìn)項(xiàng)稅額，還是做進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出處理呢？

我們公司2020年9月份開了一次48萬(wàn)的發(fā)票，這個(gè)月對(duì)方說信息不對(duì)讓我們重新開，我開紅字發(fā)票后重新開具正確的發(fā)票，那賬務(wù)上怎么做賬呢，

1.我單位在1月購(gòu)買一批貨物90萬(wàn)，當(dāng)時(shí)因軍品進(jìn)項(xiàng)稅做了轉(zhuǎn)出：借了進(jìn)項(xiàng)，貸了轉(zhuǎn)出 2. 在5月份，因在1月時(shí)其中的一張發(fā)票信息開錯(cuò)，銷售方將正確的那張是100285重新開具，但當(dāng)月對(duì)方繁忙，未開紅字負(fù)數(shù)票，我把正確的100285正數(shù)入賬，同樣也進(jìn)項(xiàng)做了轉(zhuǎn)出，進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出金額是992.92 3.在6月份，我給對(duì)方開了紅字信息表，但導(dǎo)入發(fā)票號(hào)碼錯(cuò)誤，導(dǎo)致了紅字信息表也開錯(cuò)，最后對(duì)方給我開了紅字發(fā)票是錯(cuò)誤的另一金額：-100920，進(jìn)項(xiàng)：-999.2我在6月份也沒發(fā)現(xiàn)，做賬還按正確的：借進(jìn)項(xiàng)-999.2，貸進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出-999.2做賬。 4. 我開錯(cuò)了紅字發(fā)票可是對(duì)方也沒發(fā)現(xiàn)，這個(gè)正確的進(jìn)項(xiàng)992.92和錯(cuò)誤的進(jìn)項(xiàng)-999.2,之間有了差異，怎么處理？

供應(yīng)商9月份給了張專票，11月份發(fā)現(xiàn)發(fā)票錯(cuò)誤，我司開具紅字專票退回給對(duì)方重開，應(yīng)該怎么做賬，進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出嗎？

老師，去年的銷售發(fā)票，今年發(fā)現(xiàn)有錯(cuò)誤開了紅字，然后又重新開了正確的發(fā)票！應(yīng)該怎么做賬務(wù)處理