增值稅申報表小規(guī)模季度第一欄數(shù)值112318.99 第二欄代開的增值稅發(fā)票1529.70 第三欄普通發(fā)票110789.29 第10欄免稅銷售額是不是應(yīng)該填110789.29呢，我填了這個數(shù)值之后提示 本期銷售額未達(dá)起征點，請將本期應(yīng)征增值稅銷售額（不包括開具或代開專用發(fā)票銷售額）對應(yīng)填寫在第10欄“小微企業(yè)免稅銷售額”中；適用增值稅差額征收政策的納稅人填寫差額后的銷售額，差額部分填寫在附列資料對應(yīng)欄次中。 應(yīng)該怎么填呢

老師好，我公司是小規(guī)模納稅人，開具普通發(fā)票，但是開具了5%的稅的貨物銷售發(fā)票，開了一部分1%的普通發(fā)票，不超季度45萬，在免征額第10欄填寫了銷售額，但是稅額不合適，應(yīng)該怎么填寫報表？

老師，我剛看實操課老師舉了這個例題：有個普票60萬，無票收入5萬，專票4萬的題目，2022年第三季度不是都是免稅的嗎？沒有超過45萬就在主表1欄2欄，3欄填，還有16欄填，為什么超過45萬在第10欄不填，要到減免稅申報表里填！不是不管開多少票都是免稅的嗎？只要一年滾動不超過500萬，就是小規(guī)模納稅人！

老師好，請問一般納稅人開普票一個季度超出了45萬，開的免稅發(fā)票，怎么報稅，在12欄里填寫銷售額，提示主表第12欄大于0時，免稅性質(zhì)代碼不能為空，不是2022年4月一號后開的普票是免稅的嗎？請指教，謝謝

老師，我想請問一下，我是小規(guī)模納稅人，如果一個季度開了58000的發(fā)票，因為疫情的免銷稅的，然后開了一張紅沖的發(fā)票其中銷售額是負(fù)數(shù)39603.96 稅額是負(fù)數(shù)396.04，紅沖一共是4萬元的。那么季度申報增值稅的時候我的收入18396.04，是填在免稅銷售額小微企業(yè)免稅銷售額第9.第10欄。然后稅額負(fù)數(shù)396.04是填寫在17欄18欄本期免稅額小微企業(yè)免稅額負(fù)數(shù)396.04是這樣嗎