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老師,我司是小規(guī)模納稅人,季度預(yù)繳企業(yè)所得稅,第三季度我司計提企業(yè)所得稅752.38元,但電子稅務(wù)局扣款752.37元,也就是我司多計提0.01元,我是不是在10月份沖減多計提的企業(yè)所得稅? 借:所得稅費用 負的0.01 貸:應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅 負的0.01 還是等12月底季度計提企業(yè)所得稅再少計提0.01元

2022-10-04 12:32
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2022-10-04 12:35

你好,十月份做這個就可以的。

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你好,十月份做這個就可以的。
2022-10-04
你好,這個不影響,你匯算清繳 取得到利潤總額完了,不看所得稅費用科目金額,
2021-05-06
學(xué)員你好,如果多計提了,可以沖回的,所得稅按月申報的話建議按調(diào)整后的計提
2021-11-10
您好 可以把計提的沖銷
2021-11-03
您好,是可以的。借:所得稅;貸:應(yīng)交稅金--應(yīng)交企業(yè)所得稅
2021-11-09
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齊紅老師 | 官方答疑老師

職稱:注冊會計師,稅務(wù)師

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