老師您好！請(qǐng)問19年的判決書金額貨款是52萬，訴訟費(fèi)1萬多，律師費(fèi)1萬，這是17年的貨款那時(shí)候是個(gè)體工商戶沒有做賬，現(xiàn)在收到法院打來的款總共34萬多，現(xiàn)在是公司一般納稅人，該怎么做分錄
借：銀行存款? 34? ? ?貸：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)? ? 34
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老師你好，想問下您 ，就是我們?cè)诮衲?月份的時(shí)候，我們給廠家付了一筆滯納金1萬，當(dāng)時(shí)那個(gè)財(cái)務(wù)軟件做不了憑證，只能以費(fèi)用的方式處理，就做了費(fèi)用支出，，但是現(xiàn)在我們要給廠家付款，廠家又用這筆滯納金低了貨款，本應(yīng)該付款19萬，現(xiàn)在用滯納金低了1萬，就再支付18萬，像這種的話應(yīng)該怎么處理呢 之前是舊軟件，在7月份的時(shí)候換的新軟件，現(xiàn)在賬上有應(yīng)付這家供應(yīng)商19萬
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老師好，請(qǐng)教一下：某公司只有會(huì)計(jì)，沒有出納，給供貨商的款都是會(huì)計(jì)出數(shù)，復(fù)核收齊貨商交過來的單據(jù)，通知老板娘付款，因?yàn)楹芏嘭浬痰目睿际菢I(yè)務(wù)來收的，或打款到業(yè)務(wù)卡上，現(xiàn)在有一個(gè)貨商，8月款2.5萬，公戶轉(zhuǎn)賬貨商業(yè)務(wù)卡號(hào)，9月款3.4萬，老板娘私戶轉(zhuǎn)貨商業(yè)務(wù)卡上，現(xiàn)在因?yàn)樵撠浬虡I(yè)務(wù)攜款潛逃，貨商聯(lián)系法院起訴該業(yè)務(wù)，并且該貨商新來會(huì)計(jì)不認(rèn)帳，認(rèn)為某公司仍欠他們貨款，某公司需要再付這筆款嗎？會(huì)計(jì)要承擔(dān)責(zé)任嗎？某公司老板娘說會(huì)計(jì)沒有做好手續(xù)，如要重復(fù)付款，要求會(huì)計(jì)負(fù)責(zé)任。請(qǐng)問合理嗎？
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5.甲公司系增值稅一般納稅人。2018年至2019年（1）2018年8月1日，甲公司從乙公司購入一臺(tái)不需要安裝的A生產(chǎn)設(shè)備并投入使用，已取得增值稅專用發(fā)票，價(jià)款為1000萬元，增值稅為130萬元，款項(xiàng)尚未支付，付款期為3個(gè)月。（2）2018年11月1日，應(yīng)付乙公司款項(xiàng)到期，甲公司雖然有付款能力，但因該設(shè)備在使用過程中出現(xiàn)故障，與乙公司協(xié)商未果，所以未按時(shí)支付貨款。2018年12月1日，乙公司向人民法院提起訴訟，至當(dāng)年12月31日，人民法院尚未判決。甲公司法律顧問認(rèn)為敗訴的可能性為80%，預(yù)計(jì)支付訴訟費(fèi)2萬元，逾期罰款在10萬元至20萬元之間，且在這個(gè)區(qū)間內(nèi)每個(gè)金額發(fā)生的可能性相同。（3）2019年5月8日，人民法院判決甲公司敗訴，承擔(dān)訴訟費(fèi)2萬元，并在10日內(nèi)向乙公司支付欠款1130萬元和逾期罰款25萬元。甲公司和乙公司均服從判決，甲公司，甲公司于2019年5月16日以銀行存款支付上述所有款項(xiàng)（3）甲公司于2018年財(cái)務(wù)報(bào)告已于2019年4月20日?qǐng)?bào)出，不考慮其他因素。（2）判斷說明甲公司2018年年末就該未決訴訟案件是否應(yīng)當(dāng)確認(rèn)預(yù)計(jì)負(fù)債以及理由；如果應(yīng)當(dāng)確認(rèn)預(yù)計(jì)負(fù)債，編制相關(guān)會(huì)計(jì)分
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老師您好，我在做工商公示的時(shí)候遇到一個(gè)問題，我們公司是2021 .6月成立的，當(dāng)時(shí)我們是由一個(gè)法人和一個(gè)自然人投資的，法人占99%的股份自然人占1%的股份我們的注冊(cè)資本是1000萬，在2021.12月之前法人就打款1800萬到公司了，自然人沒有打款，但是我做的實(shí)收資本還是1000萬，在2022年3月，我們的自然人股東把股權(quán)1%轉(zhuǎn)讓給了法人，現(xiàn)在我在做股東出資信息的時(shí)候不知道要怎么做了，麻煩老師給出解決方案
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老師，我是出納，現(xiàn)在遇到一個(gè)問題，平常我們以現(xiàn)金賬為主，比如收到顧客的一筆貨款，打入公帳，我們是商貿(mào)公司，那這筆收入會(huì)做進(jìn)現(xiàn)金銷售再轉(zhuǎn)行，轉(zhuǎn)入公帳，現(xiàn)在遇到一個(gè)問題，公司現(xiàn)在購買產(chǎn)品需要公帳打款50萬，老板從現(xiàn)金帳轉(zhuǎn)30萬到公帳，另外20萬是以公帳名義貸款，貸款額直接到公帳上，現(xiàn)在我想請(qǐng)問：1，現(xiàn)金帳的余額是有錢可以直接扣除50萬，但實(shí)際沒這么多，所以貸款20萬，如果不貸款的情況下我可以直接現(xiàn)金庫存?50萬轉(zhuǎn)給銀行存款，但是現(xiàn)在是貸款這20萬，我應(yīng)該怎么做賬呢，老板說先從現(xiàn)金帳上直接扣除20萬，可以這樣嗎，那每個(gè)月從公帳扣除本息了怎么辦呀
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每個(gè)月出納先墊錢充話費(fèi)200元，月底出來發(fā)票是198元，這個(gè)出納報(bào)銷單是報(bào)198還是200呢？
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處置資產(chǎn)時(shí)第一步是清理賬上的殘值嗎？第二步是清理處置資產(chǎn)的收入？最后清理是賺了還是虧了，是不是看賬上殘值金額和處置的收入比大小來判斷賺了還是虧了呀？收入大于賬面上的凈殘值就是處置賺了？
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換匯成本低于5會(huì)影響退稅嗎
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老師，假設(shè)6月15日?qǐng)?bào)增值稅，進(jìn)項(xiàng)勾選確認(rèn)是6月15日申報(bào)前勾選確認(rèn)就可以還是必須5月31日前勾選確認(rèn)？
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本月做了處置車輛的賬務(wù)處理后，資產(chǎn)負(fù)債表中的固定資產(chǎn)清理有期末余額，這個(gè)期末余額我看了一下和處置車輛時(shí)繳納的銷項(xiàng)稅額一樣，不知道是不是對(duì)的？還是我的賬務(wù)處理有誤呢？
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在中級(jí)會(huì)計(jì)實(shí)務(wù)課程，第十九章 租賃中，出租人的應(yīng)收融資租賃款的第五項(xiàng)內(nèi)容，是加上擔(dān)保余額，但是，在會(huì)計(jì)分錄的時(shí)候，這一科目又叫做“應(yīng)收融資租賃款—未擔(dān)保余額”？不是自相矛盾嗎？
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機(jī)動(dòng)車統(tǒng)一銷售發(fā)票有發(fā)票代碼跟發(fā)票號(hào)碼的嗎
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老師，有電商相關(guān)的最新課程嗎？我們是商家
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甲化妝品公司為增值稅一般納稅人，某年 7 月委托乙公司加工一批高檔化妝品，提供的材料成本為 86 萬元，支付乙公司加工費(fèi) 5 萬元，當(dāng)月收回該批委托加工的高檔化妝品準(zhǔn)備用于出售。乙公司沒有同類消 費(fèi)品銷售價(jià)格。 已知：高檔化妝品適用的消費(fèi)稅稅率為 15%，關(guān)稅稅率為 25%。 要求：計(jì)算乙公司受托加工的高檔化妝品在交貨時(shí)應(yīng)代收代繳的增值稅和消費(fèi)稅稅額。
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老師，企業(yè)發(fā)票不夠用，在淘寶買的東西和業(yè)務(wù)相關(guān)的能開單位名頭發(fā)票嗎？
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不需要確認(rèn)收入嗎
不需要的。因?yàn)檫@是調(diào)整以前年度的業(yè)務(wù)。
如果之前年度沒有繳納稅款，還需要補(bǔ)繳稅款。
因?yàn)橐郧笆莻€(gè)體戶沒有做賬，也沒有繳稅
需要補(bǔ)繳增值稅和附加稅，如果有利潤(rùn)還需要補(bǔ)繳企業(yè)所得稅。
按13%補(bǔ)繳增值稅嗎
如果你能證明是以前發(fā)生的交易，根據(jù)之前的納稅人身份使用的稅率或者征收率補(bǔ)稅，但是需要補(bǔ)繳滯納金，否則需要按照13%補(bǔ)繳稅款。
判決書就是證明呀！
對(duì)的，判決書能夠證明?？梢园凑諅€(gè)體戶適用的稅率或者征收率補(bǔ)稅，但是需要補(bǔ)繳滯納金。
稅率多少，滯納金怎么算
如果之前的個(gè)體戶是一般納稅人，稅率13%，如果是小規(guī)模納稅人，征收率是3%。滯納金按日計(jì)算，萬分之五。
是小規(guī)模納稅人，那這樣算滯納金也不得了
可以考慮按照公司新發(fā)生的業(yè)務(wù)處理。
就是現(xiàn)在確認(rèn)收入，借：銀行存款34 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入34 應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)34*13%，是這樣做嗎
是的，您的理解正確。
這樣做就可以用進(jìn)項(xiàng)票抵扣，報(bào)稅就是不開票收入，我一開始是這樣理解的，就是不明白訴訟費(fèi)律師費(fèi)要不要做賬
需要發(fā)票的抬頭是現(xiàn)在的公司名稱，需要入賬。
沒有發(fā)票，還是19年起訴的時(shí)候開的收據(jù)，20年收到的判決書，現(xiàn)在收到的款，就可以不入賬了嗎
這筆銷項(xiàng)稅，可以用進(jìn)項(xiàng)抵扣吧
沒有發(fā)票不能入賬?？梢缘挚?。