我們是小規(guī)模商貿(mào)企業(yè)，沒有庫存商品，余額表是對的，就是資產(chǎn)負(fù)債表不對

銀行對公賬戶上的錢也是可以對起來的，應(yīng)收賬款和應(yīng)付賬款都是對起來的，就是資產(chǎn)負(fù)債表余額不對

?你好；? ? ?挨著去核對往來和庫存商品 ；固定資產(chǎn)；? 應(yīng)交稅費(fèi)等科目? ??

沒有庫存商品，固定資產(chǎn)也是對的，我在懷疑是不是，上個季度科目用錯的關(guān)系，正確的分錄是：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅，錯誤科目稅金及附加 ，然后我又調(diào)整分錄： 借：銀行存款10776.7 貸：本年利潤10776.7 借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅10776.7 貸：銀行存款10776.7 還有一個錯誤就是上月工資多計提了0.01 這個月做了分錄調(diào)整 借：銀行存款0.01 貸：本年利潤0.01 這樣調(diào)整分錄有關(guān)系？ 結(jié)轉(zhuǎn)本期損益就顯示10776.71

你好；? ? ?你們做著幾筆 分錄是為什么 ； 怎么做? 借銀行存款貸本年利潤； 你說上面的業(yè)務(wù)看看??

上個季度科目用錯了，本來應(yīng)該用應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅，我用成稅金及附加

? 那你就先去紅沖 ；? 這個會影響報表數(shù)據(jù)的； 你這個不對哈；? 要么反結(jié)賬去改 ；? ??

那我上個月多計提的0.01元，這樣寫分錄對嗎？ 借銀行存款0.01 貸本年利潤0.01

?你好；? ? ?多計提了。 你去紅沖； 你為啥去沖本年利潤；? ? ??

上個季度本來應(yīng)該是應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅的，我用錯科目做成稅金及附加了，現(xiàn)在沖紅分錄怎么寫呢？

?你好 ；? 自己去紅沖； 比如 我看看之前錯誤的科目? ；? ?看? 可以直接調(diào)整不； 把分錄發(fā)來看看? ?

現(xiàn)在所有的數(shù)據(jù)都對了，就是要調(diào)整我上個季度科目用錯，正確的分錄是借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅 我借方用稅金及附加科目，導(dǎo)致這個季度要多繳10776.7元，這個金額，上個季度已經(jīng)交過了

?你好；? ? ? ? ? ? 你調(diào)整一筆做 ：借? ? ?應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅? ?貸稅金及附加? ?

7月已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)過了

這樣做分錄變成負(fù)數(shù)，有關(guān)系嗎？

是的。 先去? ? ?調(diào)整分錄； 然后再結(jié)轉(zhuǎn)損益科目到? 本年利潤即可； 可以的??

調(diào)整分錄怎么寫呢？想您剛才說的分錄這樣寫不行？

你好；上面就是? ?寫的分錄。 我調(diào)整分錄 給你寫 。? ?你調(diào)整一筆做 ：借? ? ?應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅? ?貸稅金及附加? ??

這樣做分錄，結(jié)轉(zhuǎn)不了