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老師 公司零申報,有發(fā)票未抵扣已做賬,后續(xù)賬務如何處理?

2022-09-26 09:20
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2022-09-26 09:21

你好,借管理費用,應交稅費待認證,待銀行放款以后,你需要抵扣的時候把它認證了之后轉到進項就可以。

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快賬用戶6159 追問 2022-09-26 09:26

如果此應付款項未付,發(fā)票去抵扣了呢

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齊紅老師 解答 2022-09-26 09:28

你好,借管理費用, 應交稅費待認證, 貸應付賬款, 借應交稅費、應交增值稅進項,貸應交稅費待認證。

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你好,借管理費用,應交稅費待認證,待銀行放款以后,你需要抵扣的時候把它認證了之后轉到進項就可以。
2022-09-26
你好,7.8月份有發(fā)票未抵扣但已做賬,賬務處理是 借:庫存商品或原材料??,應交稅費—應交增值稅(待認證進項稅額),??貸:應付賬款等科目
2022-09-26
您好同學,可以在當月把這張發(fā)票根據(jù)實際業(yè)務進行入賬,稅由于已經抵扣申報增值稅時不用進行操作,賬上的進項稅和稅務系統(tǒng)一致就可以了。
2023-10-11
你好,這個比如借,原材料,應交稅費,應交增值稅,待認證進項稅貸,應付賬款。
2024-05-08
你好,對于這種一般建議等開票的時候申報,不然很容易重復征稅。
2023-05-19
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齊紅老師 | 官方答疑老師

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