你好，我公司去年暫估一筆費(fèi)用，今年成本票開(kāi)不進(jìn)來(lái)，想要沖掉這次暫估，交企業(yè)所得稅，怎么做賬戶處理，主營(yíng)業(yè)務(wù)成本才能不是負(fù)數(shù)啊，未分配利潤(rùn)期初減期末不等于凈利潤(rùn)，而且數(shù)字比較大，這個(gè)會(huì)有問(wèn)題嗎

他是去年底一次性做的，是不是今年應(yīng)該通過(guò)什么分錄來(lái)做，才能體現(xiàn)，2848220.1減去開(kāi)票1723869.94等于1127350.16沒(méi)有用的成本，怎么體現(xiàn)在2022年，我才接公司帳，

我們公司2022年現(xiàn)在是一般納稅人，去年購(gòu)進(jìn)一輛車(chē)，由于去年還是小規(guī)模，所以當(dāng)時(shí)進(jìn)項(xiàng)稅額沒(méi)有抵扣?，F(xiàn)在車(chē)轉(zhuǎn)出去了，我是不是需要做固定資產(chǎn)清理的賬務(wù)處理？是不是本公司可以不開(kāi)發(fā)票，直接做未開(kāi)票收入就行啊？關(guān)鍵現(xiàn)在我計(jì)提銷項(xiàng)稅需要按多少稅率繳納呢？還有影響我匯算清繳嗎？因?yàn)槲医衲曜?021年匯算清繳時(shí)，已經(jīng)把汽車(chē)的62萬(wàn)多一次性折舊抵扣了，原值62萬(wàn)多，到現(xiàn)在計(jì)提折舊15萬(wàn)多，賣(mài)了50萬(wàn)。具體我應(yīng)該怎么做分錄呢？

老師你好，我們是一家民辦非企業(yè)，在2019年至2021年度他們多做了企業(yè)法人的工資，2022年度法人又給退回來(lái)了，然后我是從去年才從代理記賬公司接過(guò)來(lái)的，不過(guò)代理記賬公司的就把這部分工資做了負(fù)數(shù)，導(dǎo)致2022年度管理費(fèi)用中出現(xiàn)了負(fù)數(shù)，會(huì)計(jì)師實(shí)務(wù)所的人正在做審計(jì)報(bào)告，他們說(shuō)管理費(fèi)用不能出現(xiàn)負(fù)數(shù)，現(xiàn)在應(yīng)該怎么辦？

老師，是這樣的，我們公司23年11月的時(shí)候付了一筆6萬(wàn)5的備用金給我們同事，當(dāng)時(shí)做了的是借其他應(yīng)收，貸銀存，12月底的時(shí)候他說(shuō)能拿發(fā)票過(guò)來(lái)，就做了筆借主成本，貸其他應(yīng)收，然后12月底發(fā)票沒(méi)拿來(lái)，做賬的同事沒(méi)注意1月份就按照正常的申報(bào)了，今年1月底才拿來(lái)的，跨年了這個(gè)是不是涉及要調(diào)賬？具體分錄怎么寫(xiě)合適呢？還是什么分錄都不更改，報(bào)23年年報(bào)的調(diào)增就行,