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老師,我們以前年度虧損9萬,22年第三季度全年盈利8.5萬,我第三季度申報所得稅填報彌補以前度虧損數(shù)是填8.5萬嗎?我賬上還需要做彌補的分錄嗎?分錄怎么做呢

2022-09-22 07:50
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2022-09-22 07:51

你好,彌補虧損是不需要做賬的。

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快賬用戶7828 追問 2022-09-22 08:00

不用做分錄,那我22年第三季度利潤表上本年利潤和凈利潤都顯示盈利,在報表上看是不是就提現(xiàn)應該交所得稅呢

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齊紅老師 解答 2022-09-22 08:00

在報表上看是需要交的,但實際你申報的時候是可以彌補虧損的。

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快賬用戶7828 追問 2022-09-22 08:05

我21年做匯算清繳是年度報表截止到21年底總虧損數(shù)是9萬,我賬上利潤分配未分配利潤數(shù)是7.5萬,是我賬上有錯誤嗎,應該怎么調賬

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齊紅老師 解答 2022-09-22 08:17

這個報表上和賬上有差額是正常的

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你好,彌補虧損是不需要做賬的。
2022-09-22
你好,是的,彌補虧損是這樣填寫。 會計上彌補虧損,是不需要特地做分錄的
2022-09-22
你好,你的彌補虧損這里填寫的是年累計,因為你填寫營業(yè)收入、營業(yè)成本、利潤總額也是年累計的。
2023-01-16
您好 請問是匯算清繳的虧損嗎
2022-07-09
對的 是這么理解的
2020-09-30
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