[填空題] 甲傳媒有限責(zé)任公司主要經(jīng)營電視劇、電影等廣播影視節(jié)目的制作和發(fā)行，為營改增一般納稅人。2019年4月甲公司發(fā)生如下業(yè)務(wù):(1)9日,甲公司為乙電視劇提供片頭、片尾、片花制作服務(wù),取得含稅服務(wù)費(fèi)212萬元。(2)9日，甲公司購入10臺(tái)計(jì)算機(jī),用于公司的日常業(yè)務(wù)制作支付含稅價(jià)款5.8萬元,取得增值稅專用發(fā)票，當(dāng)月通過認(rèn)證。(3)10日,甲公司購入一 輛小轎車,取得機(jī)動(dòng)車銷售統(tǒng)一發(fā)票，支付價(jià)稅合計(jì)金額34.8萬元(4)11日,甲公司取得設(shè)計(jì)服務(wù)收入含稅價(jià)款106萬元。(5)22日,甲公司制作的電影在丙影院開始上映,甲.公司向影院支付含增值稅上映費(fèi)用20萬元,取得稅務(wù)局代開增值稅專用發(fā)票(丙影院選擇采用增值稅簡易計(jì)稅方法)。(6)25日 ，支付增值稅稅控系統(tǒng)技術(shù)維護(hù)費(fèi)用合計(jì)500元，取得增值稅專用發(fā)票注明價(jià)款471.70元、稅額28.30元要求:(保留兩位小數(shù))(1)提供片頭、片尾、片花制作服務(wù)取得的收入應(yīng)計(jì)算的增值稅銷項(xiàng)稅額為( )萬元。(2)購入計(jì)算機(jī)準(zhǔn)予抵扣的增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額為( )萬元。(3)購入小汽車準(zhǔn)予抵扣的增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額為( )萬元。(4)提 .供設(shè)計(jì)服務(wù)取得的[填空題] 甲傳媒有限責(zé)任公司主要經(jīng)營電視劇、電影等廣播影視節(jié)目的制作和發(fā)行，為營改增一般納稅人。2019年4月甲公司發(fā)生如下業(yè)務(wù):(1)9日,甲公司為乙電視劇提供片頭、片尾、片花制作服務(wù),取得含稅服務(wù)費(fèi)212萬元。(2)9日，甲公司購入10臺(tái)計(jì)算機(jī),用于公司的日常業(yè)務(wù)制作支付含稅價(jià)款5.8萬元,取得增值稅專用發(fā)票，當(dāng)月通過認(rèn)證。(3)10日,甲公司購入一 輛小轎車,取得機(jī)動(dòng)車銷售統(tǒng)一發(fā)票，支付價(jià)稅合計(jì)金額34.8萬元(4)11日,甲公司取得設(shè)計(jì)服務(wù)收入含稅價(jià)款106萬元。(5)22日,甲公司制作的電影在丙影院開始上映,甲.公司向影院支付含增值稅上映費(fèi)用20萬元,取得稅務(wù)局代開增值稅專用發(fā)票(丙影院選擇采用增值稅簡易計(jì)稅方法)。(6)25日 ，支付增值稅稅控系統(tǒng)技術(shù)維護(hù)費(fèi)用合計(jì)500元，取得增值稅專用發(fā)票注明價(jià)款471.70元、稅額28.30元要求:(保留兩位小數(shù))(1)提供片頭、片尾、片花制作服務(wù)取得的收入應(yīng)計(jì)算的增值稅銷項(xiàng)稅額為( )萬元。(2)購入計(jì)算機(jī)準(zhǔn)予抵扣的增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額為( )萬元。(3)購入小汽車準(zhǔn)予抵扣的增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額為( )萬元。(4)提 .供設(shè)計(jì)服務(wù)取得的收入應(yīng)計(jì)算的增值稅銷項(xiàng)稅額。（5）計(jì)算支付影院的上映費(fèi)用準(zhǔn)予抵扣的增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額。（6）計(jì)算甲公司當(dāng)月的應(yīng)納增值稅。

老師，機(jī)動(dòng)車銷售統(tǒng)一發(fā)票限乘人數(shù)沒有填寫，會(huì)不會(huì)影響上牌??？

(一)廣西海博商貿(mào)有限公司主要從事鋼材批發(fā)軍售業(yè)務(wù)，為增值稅一般納稅售信息如下:納稅人識(shí)別號(hào)91450107561581218F1開戶銀行:建設(shè)銀行秀靈支行，經(jīng)查，南寧市秀靈路37號(hào)。2020年1月發(fā)生以下業(yè)務(wù):1.開具增值稅專用發(fā)票，共實(shí)現(xiàn)不含稅銷售收入共100萬元;2.開具增值稅普通發(fā)票，共實(shí)現(xiàn)不含稅銷售收入10萬元;3.本月取得可以抵扣的進(jìn)項(xiàng)增值稅發(fā)票如下:(1)取得13%的增值稅專用發(fā)票10張，價(jià)款為50萬元，增值稅稅數(shù)為6.5萬元;(2)取得祝宰為10%的運(yùn)輸增值稅專用發(fā)票2張，價(jià)款為10萬元，增值稅稅款為6.5萬元(3)從小規(guī)模納稅人處購買材料，取得稅務(wù)機(jī)關(guān)代開的增值專用發(fā)票2張，價(jià)款10萬元，增值稅稅款為0.3萬元;(4)購進(jìn)小汽車一輛，取得通用機(jī)動(dòng)車銷售發(fā)票1張，價(jià)款為10萬元，增值稅稅款:1.3萬元假設(shè)上述進(jìn)項(xiàng)發(fā)票在當(dāng)期全部認(rèn)證抵扣。4.上期留抵稅額為1萬元。5.沒有享受任何增值稅稅收減免政策。(1)計(jì)算當(dāng)月增值稅應(yīng)納稅額。(2)填寫本期增值稅納稅申報(bào)表。

冷藏半掛車合格證上沒有駕駛室準(zhǔn)乘人數(shù)開具機(jī)動(dòng)車銷售統(tǒng)一發(fā)票要填寫限乘人數(shù)嗎？

4、綜合案例:制造業(yè)納稅申報(bào)一一制藥廠大連未名生物醫(yī)藥有限公司為增值稅一般納稅人，2020年1月發(fā)生業(yè)務(wù)如下:(7)購進(jìn)小轎車，取得1份機(jī)動(dòng)車銷售統(tǒng)一發(fā)票注明金額20萬元，稅額2.6萬元。(8)向小規(guī)模納稅人購進(jìn)辦公用品，取得增值稅普通發(fā)票注明金額1萬元，稅額0.13萬元。(9)向農(nóng)民購入藥材，開具15份收購發(fā)票注明收購價(jià)款250萬元，當(dāng)月領(lǐng)用40%用于生產(chǎn)應(yīng)稅藥品。(10)報(bào)關(guān)進(jìn)口生產(chǎn)設(shè)備，關(guān)稅完稅價(jià)格500萬元，關(guān)稅稅率20%，取得1份海關(guān)進(jìn)口增值稅專用繳款書，(11)外購辦公樓，取得1份增值稅專用發(fā)票注明銷售額1000萬元，稅額90萬元。(12)取得6份增值稅電子普通發(fā)票，金額10萬元，稅額0.9萬元;取得100張注明旅客身份信息的航空運(yùn)輸電子客票行程單，票價(jià)21.30萬元，民航發(fā)展基金0.5元，燃油附加費(fèi)1.2元;取得400張注明旅客身份信息的鐵路車票，票面金額合計(jì)6.54萬元;(13)因管理不善丟失一批藥品，賬面成本為5萬元，其中耗用外購原料1萬元，其他為人工成本。取得相關(guān)票據(jù)符合抵扣規(guī)定并勾選確認(rèn)通過，根據(jù)以上業(yè)務(wù)填寫申報(bào)增值稅納稅申報(bào)表沒有其他金額，寫出銷售額和銷項(xiàng)