老師這個增值稅及附加稅的分錄我總是做不好，一般不是這個月繳納上個月的稅金嗎？我都是15號之前就做完帳了，所以我不明白為什么應(yīng)該做借：應(yīng)交增值稅 貸：轉(zhuǎn)出未繳增值稅 如果是這樣就應(yīng)該是本月做這個分錄的，不應(yīng)該是下個月做這個分錄吧？下個月繳納時還要計提??？然后再去繳納！我總是有點暈暈的感覺！希望老師幫我捋一下思路，謝謝

老師你好，就是代賬公司在三月份報個稅時，把一個員工的基本養(yǎng)老保險數(shù)字填寫錯了，填寫成3500元了，員工的工資才是3500元，除了要扣的三險一金之外，專項附加扣除都沒有，這樣情況需要更正申報嗎？如果不更正會有什么影響嗎？有哪些方面的影響?。空埥汤蠋煱?，謝謝。

老師，您好，我想請教一下，關(guān)于年末美金賬戶和應(yīng)收應(yīng)付外幣賬戶的匯兌結(jié)轉(zhuǎn)，由于之前平時月份的時候未結(jié)轉(zhuǎn)，直接想年底結(jié)轉(zhuǎn)了，這樣的話我需要一個月一個月結(jié)轉(zhuǎn)么？還是只需要結(jié)轉(zhuǎn)12月的就行了呀？ 這個是用友系統(tǒng)，我第一次操作匯兌結(jié)轉(zhuǎn)，有點迷，我下面附個圖可能更加清楚一些，老師有空幫忙看一下，求解答，謝謝。。 （截圖里只能一個月一個月選擇，還是說我只需要選擇12月的就行？）

老師，我們上月預(yù)繳外經(jīng)證稅款有增值稅7339.45元，城建稅教育費附加稅合計880.73元，企業(yè)所得稅733.94元，個稅3669.72元，1.但是我7月份都沒有入賬，只是在申報所得稅、增值稅申報時把預(yù)繳稅款填進(jìn)去了沒有做憑證??！這個月補(bǔ)做憑證可以嗎？2.上個月因為我之前有留抵稅款所以我增值稅上期沒有抵減預(yù)繳，如果這個月想把預(yù)交的抵減了我是不是這個月進(jìn)項就少勾選些把預(yù)繳稅款部分預(yù)留出來？3.比如我這個月增值稅為0了或者有留抵了，那我之前的預(yù)繳附加稅怎么辦老師？請指教問題比較都?。≈x謝

嗯，老師請問一下他做第三題，它說項目組成員曾經(jīng)認(rèn)她重要子公司的出納，然后那個。他一四年的時候加入事務(wù)所，因為我們九月的時候加入項目組成員，然后他審的是一五年的那個財務(wù)報表，讓他加入的，讓他加入。然后他選的是那個固定資產(chǎn)項目，但是他這個固定資產(chǎn)項目不是曾經(jīng)就是他自己的工作范圍嗎？那他這樣子算不算就是說特定成員，然后呢，他這種特定成員的話，是不是是只要說這個有間隔12個月就沒有影響，還是說是沒有十個月的間隔，還是說是他因為其他的事情，所以說不違反道德這一塊呢