為了讓兒子進入重點學(xué)校學(xué)習(xí)余先生計劃三年后在湖里區(qū)購買一套學(xué)區(qū)房已知湖里，你去的學(xué)區(qū)房房屋均價為21000元平一平方米，通過向?qū)I(yè)理財規(guī)劃師咨詢貸款后的月供出月稅后收入的比值最多不能超過25%，由于貸款購買的第二套房子房貸利率要上調(diào)至7%，貸款期限為20年，采用等額本息還款法，余先生將計劃全部活期存款作為購房準(zhǔn)備金，假設(shè)年投資收益率為9.5%

問題：假設(shè)你現(xiàn)在有20萬元的閑置資金，可優(yōu)先用于歸還以下哪種方案貸款？ 貸款一：剩余貸款57.5萬，剩余28.7年，利率為5.63%，已于2022年3月降低至5.58%，將于2023年3月降低至5.43%，等額本金，每月還款金額逐月遞減。 貸款二：剩余貸款55.82萬，剩余9.1年，利率為5.25%，將于2023年1月降低至5.05%，等額本息，每月還款金額恒定。 要求： 希望從多角度進行分析決策，包括可以運用到貨幣時間價值的概念去分析，定性定量的分析、宏微觀的分析、實際生活層面的考慮等等。

問題：假設(shè)你現(xiàn)在有20萬元的閑置資金，可優(yōu)先用于歸還以下哪種方案貸款？ 貸款一：剩余貸款57.5萬，剩余28.7年，利率為5.63%，已于2022年3月降低至5.58%，將于2023年3月降低至5.43%，等額本金，每月還款金額逐月遞減。 貸款二：剩余貸款55.82萬，剩余9.1年，利率為5.25%，將于2023年1月降低至5.05%，等額本息，每月還款金額逐月遞減

1.ABC公司第2季度的期初現(xiàn)金余額為$75,000；該公司的現(xiàn)金政策為，期末的現(xiàn)金余額不得低于$50,000。ABC公司賒購的信用條款為n/30；一般是在采購的當(dāng)月支付當(dāng)期金額的60%，剩余的金額在下個月支付。ABC公司3月份原材料的采購金額為$155,000，4-6月份每月的材料采購金額分別為243775、302685、389020元。ABC公司在5月份支付了年初采購設(shè)備的貨款，金額為$200,000。為了滿足公司對于期末現(xiàn)金持有量的要求，必要時可想銀行借款，利率為月息1%，銀行要求貸款金額必須是$50,000的倍數(shù)；利息在每月月末支付，第二季度期初沒有銀行貸款。（假設(shè)：貸款發(fā)生在期初，還款發(fā)生在期末）要求:完成20XX年第二季度的現(xiàn)金流量表。（格式見下表，列出計算過程）

1.ABC公司第2季度的期初現(xiàn)金余額為$75,000；該公司的現(xiàn)金政策為，期末的現(xiàn)金余額不得低于$50,000。ABC公司賒購的信用條款為n/30；一般是在采購的當(dāng)月支付當(dāng)期金額的60%，剩余的金額在下個月支付。ABC公司3月份原材料的采購金額為$155,000，4-6月份每月的材料采購金額分別為243775、302685、389020元。ABC公司在5月份支付了年初采購設(shè)備的貨款，金額為$200,000。為了滿足公司對于期末現(xiàn)金持有量的要求，必要時可想銀行借款，利率為月息1%，銀行要求貸款金額必須是$50,000的倍數(shù)；利息在每月月末支付，第二季度期初沒有銀行貸款。（假設(shè)：貸款發(fā)生在期初，還款發(fā)生在期末）