社保一般是當月扣除當月的，那么扣款時做的分錄：借：管理費用-工資 3681.2（公司部分） 應(yīng)付職工薪酬-社保 3681.2 借：應(yīng)付職工薪酬-社保3681.2（公司部分） 其他應(yīng)付款-個人社保 2558.4 貸：銀行存款 6239.6 當月計提工資時： 借：管理費用-工資 30000 貸：應(yīng)付職工薪酬-工資30000 代扣的個人社保部分沖回： 借：應(yīng)付職工薪酬-工資2558.4 貸：其他應(yīng)付款-個人社保2558.4 這個過程是否正確

老師好，每個月計提社保和工資的分錄可以這樣寫嗎？ 計提時： 工資部分： 借：管理費用-管理人員職工薪酬/銷售費用-銷售人員職工薪酬 貸：應(yīng)付職工薪酬-應(yīng)付職工工資 單位承擔社保： 借：管理費用-社會保險（單位） 貸：應(yīng)付職工薪酬-應(yīng)付社會保險 借：管理費用-住房公積金（單位） 貸：應(yīng)付職工薪酬-應(yīng)付住房公積金 個人部分 借：應(yīng)付職工薪酬-應(yīng)付職工工資 貸：其他應(yīng)付款-代扣社保 -代扣公積金 最終扣繳： 借：應(yīng)付職工薪酬-應(yīng)付社會保險費、應(yīng)付住房公積金 其他應(yīng)付款-代扣社保、代扣公積金 貸：銀行存款 最終工資發(fā)放： 借：應(yīng)付職工薪酬-應(yīng)付職工工資 貸：銀行存款

老師好，請問我計提發(fā)放工資和社保、公積金的分錄能不能這樣寫啊 計提工資、社保公積金個人部分： 借：管理費用/銷售費用-職工工資 貸：應(yīng)付職工薪酬-職工工資 借：應(yīng)付職工薪酬-職工工資 貸：其他應(yīng)付款-社保個人部分 -公積金個人部分 應(yīng)交稅費-應(yīng)交個人所得稅 計提單位部分： 借：管理費用-社保單位部分 -公積金單位部分 貸：應(yīng)付職工薪酬-社保單位部分 -公積金單位部分 實際發(fā)放工資、繳納社保公積金： 借：應(yīng)付職工薪酬-職工工資 貸：銀行存款 借：應(yīng)付職工薪酬-社保單位部分 其他應(yīng)付款-社保個人部分 應(yīng)付職工薪酬-公積金單位部分 其他應(yīng)付款-公積金個人部分 貸：銀行存款

老師，在實際操作中做人員工資的分錄的時候，比如 借：應(yīng)付職工薪酬-職工工資 貸：其他應(yīng)付款-代扣社保個人部分、代扣公積金個人部分 這個代扣的個人部分的要不要把所有人員名字寫進去的阿？還是后面要貼附什么工資單就可以了？

老師您好，計提社保時的分錄可以像這種操作嗎？ 借：管理費用-工資 貸：應(yīng)付職工薪酬-工資 其他應(yīng)收款-代扣代繳個人社保（個人承擔部分） 繳納社保時： 借：管理費用 其他應(yīng)收款-代扣代繳個人社保 貸：銀行存款 老師可以像這種操作嗎？企業(yè)部分是哪個月就進哪個月的費用