老師，我們是會(huì)展公司（小規(guī)模公司），客戶公司商場(chǎng)，他們主辦商場(chǎng)促銷活動(dòng)，我公司只是承包抽獎(jiǎng)環(huán)節(jié)，抽獎(jiǎng)禮品有電動(dòng)車（我公司自己購(gòu)買5萬(wàn)），手機(jī)和平板（客戶贊助，贊助未具開票給我們2萬(wàn))，代繳個(gè)稅1萬(wàn)，。！??！注意注意重點(diǎn)來(lái)了，我們跟客戶合作是一個(gè)抽獎(jiǎng)活動(dòng)而已，但是這個(gè)抽獎(jiǎng)活動(dòng)需要購(gòu)買的活動(dòng)物流，活動(dòng)物料有電動(dòng)車、手機(jī)、平板。而且后期也會(huì)給對(duì)方開票，只開一張會(huì)展活動(dòng)費(fèi)，我這種情況是不是跟視同銷售無(wú)關(guān)。收到物料電動(dòng)車的發(fā)票→借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本5萬(wàn)貸：銀行5萬(wàn)；收取中獎(jiǎng)客戶個(gè)稅款項(xiàng)→借:庫(kù)存現(xiàn)金1萬(wàn)貸:應(yīng)交稅費(fèi)-個(gè)人所得稅1萬(wàn)；次月代繳個(gè)稅→借：應(yīng)交稅費(fèi)-個(gè)稅你1萬(wàn)貸：銀行1萬(wàn)；老師，這樣做會(huì)計(jì)分錄對(duì)嗎？？？麻煩看一下會(huì)計(jì)分錄。還有一個(gè)問(wèn)題不明白，我代繳中獎(jiǎng)?wù)叩膫€(gè)稅，已經(jīng)已現(xiàn)金形式收取，但是代扣代繳是通過(guò)公戶扣款的，入賬是通過(guò)“其他應(yīng)收款-代扣個(gè)稅”還是“應(yīng)交稅費(fèi)-個(gè)人所得稅”比較合適呢？

分紅補(bǔ)稅怎么算。38萬(wàn)

工資以外單獨(dú)發(fā)的值班費(fèi)是計(jì)入什么科目呢？

老師，信息系統(tǒng)增值服務(wù)計(jì)入財(cái)務(wù)費(fèi)用嗎？這個(gè)是建信融通兌現(xiàn)發(fā)生的費(fèi)用，而且這個(gè)費(fèi)用不是從基本戶走的，是從一般戶劃走的（一般戶沒(méi)有做賬），一般戶收到款都直接轉(zhuǎn)到基本戶了，開回了增值稅專用發(fā)票，這筆分錄可以這么做嗎？借:財(cái)務(wù)費(fèi)用 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額） 貸:庫(kù)存現(xiàn)金

老師，發(fā)現(xiàn)去年一筆暫估入庫(kù)，其實(shí)去年已經(jīng)開票，沒(méi)有沖賬，現(xiàn)在查往來(lái)發(fā)現(xiàn)的，現(xiàn)在如何處理比較合適，謝謝老師

我們公司租用別人的車，車上ETC是對(duì)方公司的，我們給他們打款，他們中間過(guò)一道然后給ETC，ETC給他們開具的稅點(diǎn)是3%，但是他們開給我們是只能開13%，這個(gè)怎么解決呢？

請(qǐng)問(wèn)老師，公司現(xiàn)在減資，從50萬(wàn)減到3萬(wàn)，有50萬(wàn)實(shí)繳，跟實(shí)繳有關(guān)系嗎

老師企業(yè)購(gòu)買煙酒拿來(lái)送禮，入業(yè)務(wù)招待費(fèi)，是否要交個(gè)人所得稅

老板讓把倉(cāng)庫(kù)生產(chǎn)時(shí)間超過(guò)半年未發(fā)貨的產(chǎn)品，產(chǎn)品不能報(bào)廢，從利潤(rùn)里邊減下來(lái)，我應(yīng)該怎樣做賬

匯算清繳中的工資薪金是包含公司繳納的社保公積金么