老師您好，我在6月給對方開發(fā)票，分錄是借應(yīng)收賬款貸主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅。當(dāng)月收到對方轉(zhuǎn)來的款項分錄是借銀行存款 貸應(yīng)收賬款，現(xiàn)在10月對方說他們轉(zhuǎn)錯了 應(yīng)該從另外一個賬戶轉(zhuǎn)出來 然后我就退回了 現(xiàn)在是我做了退回的分錄借應(yīng)收賬款（紅字）貸銀行存款 ，但是還產(chǎn)生了一筆手續(xù)費10元，我不知道怎么做。麻煩您說下 謝謝老師

老師，18年會計賬做錯，掛錯，2021年找到原因，銀行余額一直對不上，原因就是18年沒發(fā)生業(yè)務(wù)，他們銀行出了4800，借，主營業(yè)務(wù)成本4800，貸，銀行存款4800，現(xiàn)在2021年調(diào)整18年數(shù)據(jù)，直接沖18年數(shù)據(jù)，18年數(shù)據(jù)年報已報，現(xiàn)在18年中調(diào)整，最后調(diào)整后18年會計報表利潤表有變動了，我不想18年會計報表利潤表變動任何數(shù)據(jù)，資產(chǎn)負債表變動都可以。按道理調(diào)整后借，銀行存款4800，貸，主營業(yè)務(wù)成本4800，但是，我想借:銀行存款4800，貸方掛在往來賬科目，這種，貸方掛在往來賬科目應(yīng)該掛什么科目合適，老師

老師您好，我們不是今年一月份有發(fā)票被查出來是虛開的（員工報銷的普票），但現(xiàn)在我要在賬上把這筆給沖掉，分錄應(yīng)該咋做，銀行存款不變，借方直接是管理費用負數(shù)，就是不知道貸哪個科目

就是我們公司9月新成立，我們公司員工為公司買的一些辦公用品花了20000元，商家開了我們公司抬頭的發(fā)票，我們公司用公戶把報銷費用轉(zhuǎn)給了員工，我在用友記賬軟件上借方管理費用，貸方銀行存款，我現(xiàn)在的顧慮就是我們這筆管理費正常開了發(fā)票，而且是公戶轉(zhuǎn)給了員工，但是我10月申報企業(yè)所得稅的時候管理費用沒有填寫實際數(shù)據(jù)，直接零申報了，這種還用不用改，還是這樣待著就行了

您好老師 我們被稅局通知 今年6月入賬的5000元的普票 供應(yīng)商被查出走逃失聯(lián) 所以這張發(fā)票是虛開。稅局要求我們調(diào)出這筆費用 不能稅前列支。而且不能等打到匯算清繳再調(diào)增，一定要我們現(xiàn)在調(diào)整，并要求給出調(diào)整憑證打印蓋章給他們，我們調(diào)出這筆應(yīng)該具體怎么操做呢？我們之前記錄的是 借：管理費用-會務(wù)費 貸：其他應(yīng)付款-員工，老師可以詳細給出 調(diào)整分錄 嗎？謝謝