老師年報(bào)職工薪酬支出及納稅調(diào)整明細(xì)表里面的工資薪金支出賬載金額是應(yīng)付職工薪酬的借方累計(jì)數(shù)，實(shí)際發(fā)生額是貸方累計(jì)數(shù)，稅收金額是實(shí)際發(fā)生額嗎？如果賬載金額小余稅收金額那就要調(diào)減了嗎

老師手工登記賬簿都需要結(jié)出本月合計(jì)？本年累計(jì)嗎？本年累計(jì)是每個(gè)月每個(gè)月借方貸方的合記數(shù)嗎？

老師好，請(qǐng)問(wèn)手工帳登記應(yīng)收、應(yīng)付往來(lái)明細(xì)賬，需要每月結(jié)算借方、貸方累計(jì)數(shù)嗎？還是直接結(jié)出借、貸方余額數(shù)？

老師，以前公司的賬是記賬公司做，現(xiàn)在拿回公司做了，前任會(huì)計(jì)留了科目余額表，我錄余額明細(xì)進(jìn)財(cái)務(wù)系統(tǒng)系統(tǒng)。應(yīng)收賬款二級(jí)科目明細(xì)余額是負(fù)數(shù)，我把數(shù)據(jù)錄到預(yù)收賬款的貸方，請(qǐng)問(wèn)應(yīng)收賬款本年累計(jì)發(fā)生額錄到預(yù)收賬款的本年累計(jì)發(fā)生額的借貸方向需要改變嗎？

老師，我們?cè)诮y(tǒng)計(jì)應(yīng)收賬款未回款，我是根據(jù)賬面輔助余額表，借方有些開(kāi)票做了應(yīng)收，有些暫估應(yīng)收，有些又把暫估沖掉了，我可以直接用應(yīng)收借方的合計(jì)數(shù)（包含已開(kāi)票的應(yīng)收+暫估的應(yīng)收-沖掉的應(yīng)收）-應(yīng)收貸方來(lái)確定應(yīng)收的最終數(shù)據(jù)嗎，比如8月暫估6萬(wàn)，7月暫估5萬(wàn)，后來(lái)都沖掉了，需要把明細(xì)導(dǎo)出來(lái)，每月暫估對(duì)應(yīng)每月沖掉的那筆嗎，還是看應(yīng)收借方合計(jì)數(shù)就行，就是應(yīng)收已開(kāi)票+暫估-暫估沖掉就行