同學(xué)你好 貸方是調(diào)整上一年的所得稅費(fèi)用,所以用:以前年度損益調(diào)整。
老師,我不明白答案中的會計分錄,這里的其他權(quán)益工具投資期初遞延所得稅資產(chǎn)借方余額50萬元,本期發(fā)生160*25%=40,那么這個借其他綜合收益10遞延所得稅資產(chǎn)10是什么意思?期初是可抵扣差,本期增加可抵扣差,這里的分錄是沖掉的意思?還有這個答案也不理解:借所得稅費(fèi)用65貸遞延所得稅資產(chǎn)65(答案期初余額可抵扣差140本期發(fā)生65可抵扣差,又減上筆分錄遞延所得稅資產(chǎn)貸方10?我不明白啥意思?還有遞延所得稅負(fù)債期初貸方余額10,本期發(fā)生60*25%=15然后15-10=5是啥意思?是余下的要結(jié)轉(zhuǎn)到所得稅費(fèi)用科目嗎?
老師,我就是感覺我那個分錄吧,還是不怎么清晰,就像這兩張圖片,上面交易性金融資產(chǎn),然后還有那應(yīng)收股利,投資收益,應(yīng)繳稅費(fèi),還有其他貨幣資金,我其實(shí)對他們的分類吧,不怎么清楚,并且我那個借貸方向也不怎么懂,就是你說前面一堆借方,然后后面貸方其他貨幣資金,為啥他寫在借方呢?他寫在貸方呢,我是知道最后,嗯借貸應(yīng)該平衡,但我不知道,他為什么要寫在貸方。
這個遞延所得稅資產(chǎn)30我知道怎么算 也知道在借方 就是貸方為什么會這樣子 沒明白 然后后面的分錄也沒明白
是他那個不是讓填空嗎?他說他那個計稅基礎(chǔ)他沒給數(shù),他就給一個賬面價值,那計稅基礎(chǔ)怎么算呀,然后我百度了半天,我也。我也沒看明白他這個計稅基礎(chǔ)到底是怎么回事兒,那計稅基礎(chǔ)不就是賬面價值嗎?賬面價值它這也沒有什么公允價值之類的,我也不明白他這計稅基礎(chǔ)這兒怎么回事兒,然后還有他那個遞延所得稅的那個。就這地就是一塌糊涂。
就是這道題嘛,那個算什么,我剛開始算錯了,可能答案就不一樣,但是我后面看的解析我就沒弄明白,那個,嗯,存貨單位成本那里嘛,是兩百兩千乘以乘以二加1500乘2000/2.2加2000那里。我上車等不等負(fù)那個2.1,我也不知道咋算的,這個地方。
公司有一筆充值費(fèi),消費(fèi)完才給開票。記得其他應(yīng)收款,目前沒有消費(fèi),公司要變更股東,不用這個了。現(xiàn)在想把這筆帳平掉,應(yīng)該怎么處理?
老師,現(xiàn)在獨(dú)資合伙企業(yè)權(quán)益性投資還有核定征收的地區(qū)嗎,還是都改成查賬了
老師,請問一下加油收到的專票,還有商場買衣服收到的專票能抵扣的嘛?
老師好,現(xiàn)在新注冊公司的默認(rèn)的認(rèn)繳出資期限是多長時間
老師,請問以無形資產(chǎn)(數(shù)字知識產(chǎn)權(quán))投資需要交稅嗎?
有最新的稅目編碼分類嗎
老師個體工商戶查賬征收2季度沒申報,現(xiàn)在開不了發(fā)票了,怎么處理啊,
老師您好!我公司是寧夏的施工企業(yè),現(xiàn)在和湖北一家施工企業(yè)簽訂了施工服務(wù)合同。但是施工地點(diǎn)在安哥拉。我問一下我公司給湖北這家公司的這個發(fā)票要怎么開?都要繳納哪些稅?外管證要怎么辦?
公司報銷,沒車還報油票,報銷擠壓三個月報一次,一次每人報個幾千幾萬塊。 還有一種情況就是專管員經(jīng)常打電話給我們說,哪哪公司為高風(fēng)險公司,他們給我們開的票不能用,要做轉(zhuǎn)出。 經(jīng)查這些有問題的發(fā)票都為酒店餐飲和住宿發(fā)票,金額很大2W\\5W\\1W多的,這些發(fā)票為領(lǐng)導(dǎo)報銷,且沒有說明這些是做什么的支出,也沒有其它證明文件。報銷時只拿上來一張發(fā)票。 和領(lǐng)導(dǎo)說了這些為高風(fēng)險企業(yè)開的票不能用,領(lǐng)導(dǎo)就不報了,結(jié)果后面又開這樣的大額酒店發(fā)票。 1.這樣的情況該怎么處理? 2.專管員/協(xié)管員若是經(jīng)常給我們打電話說哪哪公司高風(fēng)險發(fā)票不能用要轉(zhuǎn)出,普票也要轉(zhuǎn)出嗎?普票不能抵扣啊? 3.專管老師要是經(jīng)常給我們打這樣的電話,我們有沒有風(fēng)險??? 4.這些發(fā)票都是普票,就算入賬了我們有什么風(fēng)險嗎?
這道題,政策二中,將應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓給服務(wù)商,服務(wù)商按銷售額的比例支付,為什么是銷售額,不是應(yīng)收賬款金額?