中途建賬，對于已完工工地，還有一些應付款沒有確認，所以建賬時期初應付款沒有登記，為了試算平衡，所以登記在未分配利潤中，現(xiàn)在產(chǎn)生了支付，我可不可以第一步:借:以前年度損益調(diào)整，貸:應付賬款， 然后借:未分配利潤，貸:以前年度損益，但是發(fā)現(xiàn)這兩步綜合就是:借:未分配利潤，貸:應付賬款，那么現(xiàn)在我公司實實在在付款了，我可不可以直接登借:應付賬款 貸:銀行存款，綜合又得借:未分配利潤，貸:銀行存款？還是說要分開登，體現(xiàn)出來呢

老師好，如果2019年的成本票現(xiàn)在才拿過來，我可以記賬嗎？如果可以，會計分錄是這樣的嗎？ 借:以前年度損益調(diào)整 貸:其他應付款 法人 或者是其他應收款 法人 借:利潤分配 未分配利潤 貸:以前年度損益調(diào)整

分公司發(fā)現(xiàn)其他應付款科目有貸方余額，查賬發(fā)現(xiàn)是以前年度 其他應付款 代扣代繳社保貸方多扣了員工3000，員工已經(jīng)離職，今年怎么做調(diào)整分錄？謝謝 是 借:其他應付款 貸:營業(yè)外收入還是以前年度損益調(diào)整？？？ 然后再結(jié)轉(zhuǎn)到未分配利潤科目嗎？

老師，請問查賬中發(fā)現(xiàn)以前年度賬目中應收賬款在公司期初建賬時少記了，造成現(xiàn)在應收賬款余額在貸方，現(xiàn)在該怎么調(diào)整到正確分錄，謝謝。根據(jù)開票回款統(tǒng)計少記903971元。借：應收賬款 903971 貸方：利潤分配-未分配利潤 903971 這樣可以嗎

請教：前會計在去年10月做收入時將分錄做反誤做成借：主營業(yè)務收入4902 貸：應收賬款4902。現(xiàn)5月想調(diào)整為借：以前年度損益調(diào)整-4902 貸：應收賬款-4902 借：利潤分配-未分配利潤-4902 貸：以前年度損益調(diào)整-4902，全年虧損企業(yè)所得稅不需調(diào)整，企業(yè)屬小微企業(yè)不需交增值稅，那么請問應掛在應收賬款的怎么做，少一筆正確應收賬款分錄。