公司是一般納稅人，11月份開具售房發(fā)票，稅率錯(cuò)誤開成了9%的，12月份申報(bào)將相關(guān)稅費(fèi)繳納了，后期發(fā)現(xiàn)稅率錯(cuò)誤，紅沖重新開具5%稅率的發(fā)票，1月份申報(bào)時(shí)去稅務(wù)局辦理了12月份繳納稅額的稅費(fèi)抵扣，請問會(huì)計(jì)分錄怎么做？

21年5月份為對方提供了應(yīng)稅中介服務(wù)，當(dāng)時(shí)我公司是小規(guī)模納稅人，開具了1%的普通發(fā)票，對方未支付款。 現(xiàn)在是11月份，對方認(rèn)為發(fā)票時(shí)間超過3個(gè)月，讓退回重新開具。但是現(xiàn)在我公司已經(jīng)聲為一般納稅人，如果紅沖發(fā)票，重新開具，應(yīng)該開幾個(gè)點(diǎn)的發(fā)票？

老師，我公司3月份屬于小規(guī)模納稅人開具了1%的銷項(xiàng)發(fā)票，6月份登記為一般納稅人，7月紅沖了3月開的1%發(fā)票（稅務(wù)系統(tǒng)帶不出來紅沖的稅額），重新開具9%發(fā)票，重開的9%發(fā)票又重新產(chǎn)生了納稅義務(wù)嗎？產(chǎn)生的納稅義務(wù)話稅額能否相互抵消？

老師，客戶9月份銷售開具了增值稅專票給客戶，那時(shí)候不知道客戶是小規(guī)模納稅人，然后11月業(yè)務(wù)說9月開的專票客戶不能抵扣讓開具普票，這邊就專票紅沖給他重開了電子普票。結(jié)果今天客戶說他們11月申請了一般納稅人，可以抵扣了，要重新開具增值稅專用發(fā)票，說是業(yè)務(wù)理解錯(cuò)了，他們是要紅沖9月的專票11月重開一張一模一樣的專票。就因?yàn)橹安荒艿挚郏悇?wù)上能說通嗎？因?yàn)?月份開具的 時(shí)候是不能抵扣現(xiàn)在能抵扣了又要現(xiàn)在紅沖重開一張一模一樣的，這樣合理嗎？

你好，我公司3月份開具13點(diǎn)增值稅專用發(fā)票，4月份發(fā)現(xiàn)開錯(cuò)了，紅沖了該發(fā)票，重新開具了9個(gè)點(diǎn)稅票，4月份申報(bào)繳納的稅款可以退回來嗎？9個(gè)點(diǎn)的發(fā)票有進(jìn)項(xiàng)，老板不愿意抵稅，可以退回來所繳稅款嗎