老師，我們屬于物業(yè)公司，16年到現(xiàn)在的提前退租的押金沒有退還的都直接做借其他應(yīng)付款貸營業(yè)外收入了。這個(gè)月想補(bǔ)繳之前的這些費(fèi)用增值稅 這個(gè)應(yīng)該怎么處理
你的意思是說從其他應(yīng)付款轉(zhuǎn)到營業(yè)外收入了，對嗎？
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老師您好，我想咨詢下，我公司之前租了個(gè)人房租，交了押金1300元，現(xiàn)在由于我公司退房租，房東只退了650元押金，那我記賬是借：銀行存款650 營業(yè)外支出650 貸：其他應(yīng)收款1300 。那這張記賬憑證的附件該粘貼些什么？ 銀行回單還需要啥？
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2020.10.1-2021.10.31的公司房租，2021年12月收到發(fā)票，我是補(bǔ)做的帳，新公司，之前沒有帳，我是這樣做的，好像不對，20.10-21.10每個(gè)月都是借管理費(fèi)用-長期待攤-房租，貸其他應(yīng)付，11月付錢的，11月借其他應(yīng)付，貸銀行存款，現(xiàn)在12月來票，感覺按道理應(yīng)該借長期待攤費(fèi)用的，但是貸咋整，感覺之前做錯了，應(yīng)該怎么補(bǔ)救
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我們公司租房東的房子，未到期就退房了，原來的房屋押金沒退給我們公司，我現(xiàn)在做分錄：借 營業(yè)外支出 貸其他應(yīng)付款--房東。對于房東收到這筆押金，我們公司有代扣代繳個(gè)稅的義務(wù)嗎？
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老師，我們屬于物業(yè)公司，16年到現(xiàn)在的提前退租的押金沒有退還的都直接做借其他應(yīng)付款貸營業(yè)外收入了。這個(gè)月想補(bǔ)繳之前的這些費(fèi)用增值稅 這個(gè)應(yīng)該怎么處理
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老師，你好，我想問一下。 我們公司收到一筆退回的押金，但是，之前的會計(jì)沒有做在其他應(yīng)收款，那我現(xiàn)在收回的話，掛賬在其他應(yīng)收款，其他應(yīng)收款科目就變成負(fù)數(shù)了，我應(yīng)該怎么處理這個(gè)其他應(yīng)收款
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老師，殘保金申報(bào)是按申報(bào)個(gè)稅的人數(shù)，還是按社保人數(shù)？
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老師 分公司獨(dú)立核算，那報(bào)稅做賬也是分開報(bào)嗎？
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之前的會計(jì)的賬務(wù)一直都沒有計(jì)提工資，發(fā)放直接計(jì)入管理費(fèi)用---職工薪酬怎么辦？這個(gè)月要交上個(gè)月工資了，應(yīng)該如何做賬
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怎么知道這個(gè)月工資是多少去計(jì)提呀，員工有績效。
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我們公司以房屋租賃為主，2024年我們有筆土地減量款總計(jì)金額為1363.94元，然后分錄是去掉固定資產(chǎn)清理159萬，剩下1363.94-159=1204.94元做了營業(yè)外收入，那如果今年稅務(wù)讓我補(bǔ)繳增值說（我們是簡易征收5%），那我賬務(wù)處理怎么做，稅務(wù)申報(bào)怎么更改
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勞務(wù)報(bào)酬的員工可以自己申報(bào)繳納個(gè)稅嗎
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老婆，我們是小規(guī)模納稅人，現(xiàn)在申請注銷，清算時(shí)候資產(chǎn)負(fù)債表，其他應(yīng)付800，未分配利潤負(fù)數(shù)800，還要怎么做嗎？
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先開了發(fā)票，下個(gè)季度再收錢，應(yīng)該什么時(shí)候確認(rèn)收入
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、某企業(yè)2024年1月1日的房產(chǎn)原值為3000萬元,3月31日將其中原值為1000萬元的臨街房出租給某連鎖商店,不含稅月租金5萬元。當(dāng)?shù)卣?guī)定允許按房產(chǎn)原值減除20%后的余值計(jì)稅。根據(jù)房產(chǎn)稅法律制度的規(guī)定,該企業(yè)當(dāng)年應(yīng)繳納房產(chǎn)稅（ ）萬元。不懂怎么算
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老師，批發(fā)兼零售食用油，農(nóng)產(chǎn)品（除煙葉，蠶繭，棉花，種子，種苗）的相關(guān)稅務(wù)政策有哪些
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是的 以前這些不退押金都轉(zhuǎn)到營業(yè)外收入了?，F(xiàn)在想把這個(gè)押金收入做無票收入補(bǔ)繳增值稅。如果補(bǔ)繳了增值稅那之前營業(yè)外收入是不是要調(diào)減，因?yàn)檫@個(gè)增值稅繳費(fèi)了？這個(gè)怎么處理呢
對的，貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)稅額 貸營業(yè)外收入負(fù)數(shù)
那我之前16年做的借其他應(yīng)付貸營業(yè)外收入。后面的具體分錄是什么呢？
把營業(yè)外收入用以前年度損益調(diào)整代替
就是借以前年度損益調(diào)整貸應(yīng)交稅費(fèi)。那利潤分配呢
最后再把以前年度損益調(diào)整轉(zhuǎn)到利潤分配未分配利潤里面。
借以前年度損益，貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)稅額。借利潤分配未分配利潤，貸以前年度損益。這樣就完整了嗎
是的，直接這么調(diào)整就行
老師 我這樣直接調(diào)整以前年度損益會對以后審計(jì)或者稅局抽查發(fā)現(xiàn)這個(gè)補(bǔ)稅的 會有影響嗎
如果被查到的話，肯定是會有影響的呀，因?yàn)槟阒皼]交稅。
后期補(bǔ)上也有影響嗎
后期你把稅補(bǔ)上就沒問題。但是還是得和審計(jì)說明一下