這個(gè)個(gè)體工商戶(hù)需要備案嗎，必須是自產(chǎn)自銷(xiāo)的

老師，老板也這樣認(rèn)為，有一部分發(fā)票不夠，隨便注冊(cè)個(gè)體，然后代開(kāi)專(zhuān)票，出三個(gè)點(diǎn)來(lái)抵扣九個(gè)點(diǎn)來(lái)達(dá)到少交增值稅

需要是自產(chǎn)自銷(xiāo)的才行

我們也有學(xué)校食堂餐飲是免稅的所以也有進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出，現(xiàn)在這被稅務(wù)預(yù)警，我過(guò)來(lái)不到一個(gè)月，以前會(huì)計(jì)是這樣抵扣的

需要備案嗎，不然怎么知道是不是自產(chǎn)自銷(xiāo)的

他預(yù)警的原因是啥呀？

專(zhuān)管員也不知道

他不是應(yīng)該看得到嗎

這上面類(lèi)型是一般納稅人違規(guī)享受，就在減免清這塊兒

我在想是不是農(nóng)副產(chǎn)品的計(jì)算抵扣的原因

這個(gè)計(jì)算抵扣是在平臺(tái)上不抵扣，這邊填上計(jì)算抵扣

應(yīng)該不是因?yàn)檗r(nóng)產(chǎn)品，這個(gè)是可以正常抵扣9%的

那是因?yàn)槲颐舛惖氖程脴I(yè)務(wù)這塊兒進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出轉(zhuǎn)少了嗎

免稅業(yè)務(wù)對(duì)應(yīng)的進(jìn)項(xiàng)稅額需要全部轉(zhuǎn)出

其實(shí)這個(gè)獄警就是稅務(wù)機(jī)關(guān)，他們肯定知道是啥原

因?yàn)槟戕r(nóng)產(chǎn)品這個(gè)是可以抵扣的，這個(gè)問(wèn)題沒(méi)毛病

但是免稅業(yè)務(wù)對(duì)應(yīng)的進(jìn)項(xiàng)這個(gè)也不好分，我們有的需要交稅，那可以說(shuō)免稅的對(duì)應(yīng)的是普票不是專(zhuān)票啊，我上個(gè)月是按進(jìn)項(xiàng)的50%轉(zhuǎn)

專(zhuān)管員他也不說(shuō)

還是因?yàn)槲覀冮_(kāi)出去的有勞務(wù)發(fā)票，鐵路的行車(chē)公寓人員休息的地方保潔服務(wù)等要求開(kāi)人力資源勞務(wù)外包，現(xiàn)在就是全額開(kāi)具，金額一個(gè)月68萬(wàn)，沒(méi)有相應(yīng)的進(jìn)項(xiàng)，只是用這個(gè)餐飲的進(jìn)項(xiàng)來(lái)抵的，是2月份剛開(kāi)始的這個(gè)業(yè)務(wù)，我剛接手不到一個(gè)月，感覺(jué)勞務(wù)這塊兒稅負(fù)達(dá)不到，讓他們差額甲方不不同意（工資社保都含在里面）公司是虧損的，勞務(wù)外包這塊兒說(shuō)明年就不做了，所以我才接手沒(méi)走

他們是不是也沒(méi)有告訴你免稅的是多少？

然后平時(shí)每個(gè)月轉(zhuǎn)出的是多少，也沒(méi)有告訴你

沒(méi)說(shuō)，專(zhuān)管員說(shuō)你看看是不是免稅的都轉(zhuǎn)出了，他說(shuō)他也沒(méi)看到原因

之前有的月份都沒(méi)咋轉(zhuǎn)出，那時(shí)候公司有購(gòu)買(mǎi)汽車(chē)的專(zhuān)票，食材票少，5月份有轉(zhuǎn)出也將近50%

老師，這是五月轉(zhuǎn)出的

我聽(tīng)專(zhuān)管員的說(shuō)話樣子感覺(jué)他應(yīng)該不知道原因

你說(shuō)的他們是指公司嗎，免稅的是知道 的

對(duì)，你不是才接收的嗎，看上個(gè)月，是轉(zhuǎn)出了多少，其實(shí)就是把免稅收入對(duì)應(yīng)那部分轉(zhuǎn)出就行

但是老師免稅收入那塊兒（占營(yíng)業(yè)額的一半）對(duì)應(yīng)的進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出這個(gè)金額是我自己作主的，免稅這塊進(jìn)來(lái)的可以是一些普票，我按比例適當(dāng)進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出對(duì)吧（我們還有別的餐飲服務(wù)6%的），我剛剛問(wèn)專(zhuān)管員他說(shuō)他那個(gè)省局系統(tǒng)他沒(méi)調(diào)出來(lái)，明天他再看， 我下午自己就又進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出五千申報(bào)了

老師，我理解的對(duì)嗎，就算是免稅對(duì)應(yīng)的要做進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出，免稅對(duì)應(yīng)的也可以進(jìn)來(lái)的是普票，那就轉(zhuǎn)不了那么多

對(duì)的，是這個(gè)意思的

那這進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出的金額轉(zhuǎn)出轉(zhuǎn)少了，系統(tǒng)能預(yù)警出來(lái)，我覺(jué)得還是看我普票有多少，適當(dāng)轉(zhuǎn)出一部分，我進(jìn)項(xiàng)多得時(shí)候我就可能轉(zhuǎn)出一半，進(jìn)項(xiàng)少可能轉(zhuǎn)出的多些，那是不是我要是稅負(fù)沒(méi)達(dá)到預(yù)警會(huì)怎么寫(xiě)，稅負(fù)應(yīng)該沒(méi)達(dá)到，我來(lái)之前他交得太少了

其實(shí)就是說(shuō)，免稅和普票那部分的意思

老師，能詳細(xì)說(shuō)說(shuō)嗎，我沒(méi)聽(tīng)懂，感謝老師

說(shuō)白了就是你們免稅收入那部分，和不免稅部分收入分賣(mài)