老師好！公司有一批商品已提跌價(jià)準(zhǔn)備，本月要做核銷的話，增值稅是不是要做進(jìn)項(xiàng)退出？謝謝
同學(xué)你好 對(duì)的 要做轉(zhuǎn)出的
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四甲公司為增值稅一股納稅人,銷售商品適用的增值稅稅率為13%商品售價(jià)中不包含增值銷售商品和提供服務(wù)均符合收入確認(rèn)條件,其成本在確認(rèn)收入時(shí)逐筆結(jié)轉(zhuǎn),2021年12月。甲司發(fā)生如下交易或事項(xiàng):(1)6日,向乙公司銷售A商品一批,商品售價(jià)為200萬(wàn)元,增值稅稅額為26萬(wàn)元,該批商品的成本為120萬(wàn)元。商品已發(fā)出,款項(xiàng)已收到并存入銀行,開出增值稅專用發(fā)票。銷售前,該批商品已計(jì)提了20萬(wàn)元的存貨跌價(jià)準(zhǔn)備
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老師好！公司有一批商品已提跌價(jià)準(zhǔn)備，本月要做核銷的話，增值稅是不是要做進(jìn)項(xiàng)退出？謝謝
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老師您好！ 請(qǐng)問(wèn)：公司有一批已提跌價(jià)準(zhǔn)備的商品核銷，因跌價(jià)準(zhǔn)備的減少，遞延資產(chǎn)也相應(yīng)減少，即：貸：遞延所得稅資產(chǎn)72.87萬(wàn)元，借？ 請(qǐng)問(wèn)借記什么科目？謝謝
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老師您好 我公司庫(kù)存商品退貨給供應(yīng)商123萬(wàn)，能抵扣應(yīng)付貨款89萬(wàn)，還有34萬(wàn)是做存貨跌價(jià)準(zhǔn)備嗎需要轉(zhuǎn)出對(duì)應(yīng)34萬(wàn)的進(jìn)項(xiàng)嗎？
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請(qǐng)懂做進(jìn)出口外貿(mào)的老師回答，謝謝，老師我們公司進(jìn)口一批貨，然后把進(jìn)口商品再出口的話，進(jìn)口增值稅是不是不可以抵扣？
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老師，我要怎么看我們的發(fā)票客戶有沒(méi)有抵扣呀
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加工產(chǎn)品產(chǎn)生的副產(chǎn)品怎么記賬？
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如果公司準(zhǔn)備注銷，已經(jīng)沒(méi)有業(yè)務(wù)了，個(gè)人所得稅可以零申報(bào)嗎？
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雙定戶，怎么查看核定的發(fā)票額度是多少，目前電子發(fā)票每月總額度10萬(wàn)，電子稅局自動(dòng)申報(bào)的報(bào)表數(shù)據(jù)75000元
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老師，老板叫我開發(fā)票、沒(méi)額度？？
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今年中級(jí)什么時(shí)候報(bào)名？
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怎么做會(huì)計(jì)分錄？ 謝謝老師
同學(xué)你好 借庫(kù)存商品 貸進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出
這個(gè)不平衡呀？ 這是不是只做了一半 還有跌價(jià)準(zhǔn)備科目
然后再做跌價(jià)準(zhǔn)備的就可以
辛苦老師寫清楚一點(diǎn)。 謝謝
同學(xué)你好 《增值稅暫行條例》第十條規(guī)定，當(dāng)納稅人購(gòu)進(jìn)的貨物或接受的應(yīng)稅勞務(wù)不是用于增值稅應(yīng)稅項(xiàng)目，而是用于非應(yīng)稅項(xiàng)目、免稅項(xiàng)目或用于集體福利，個(gè)人消費(fèi)等情況時(shí)，其支付的進(jìn)項(xiàng)稅就不能從銷項(xiàng)稅額中抵扣。實(shí)際工作中，經(jīng)常存在納稅入當(dāng)期購(gòu)進(jìn)的貨物或應(yīng)稅勞務(wù)事先并未確定將用于生產(chǎn)或非生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)，但其進(jìn)項(xiàng)稅稅額已在當(dāng)期銷項(xiàng)稅額中進(jìn)行了抵扣，當(dāng)已抵扣進(jìn)項(xiàng)稅稅額的購(gòu)進(jìn)貨物或應(yīng)稅勞務(wù)改變用途，用于非應(yīng)稅項(xiàng)目、免稅項(xiàng)目、集體福利或個(gè)人消費(fèi)等，購(gòu)進(jìn)貨物發(fā)生非正常損失，在產(chǎn)品和產(chǎn)成品發(fā)生非正常損失時(shí)，應(yīng)將購(gòu)進(jìn)貨物或應(yīng)稅勞務(wù)的進(jìn)項(xiàng)稅稅額從當(dāng)期發(fā)生的進(jìn)項(xiàng)稅稅額中扣除，在會(huì)計(jì)處理中記入“進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出”。如果先計(jì)提存貨聽跌價(jià)準(zhǔn)備，在實(shí)際處理后，如查是非正常損失的存貨的進(jìn)項(xiàng)稅額是要轉(zhuǎn)出的。