查一下庫(kù)存商品的明細(xì)帳。

少做了入庫(kù)借庫(kù)存商品貸應(yīng)付賬款，如果都結(jié)轉(zhuǎn)了成本，借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本負(fù)數(shù)借庫(kù)存商品

那我應(yīng)該怎么調(diào)整啊，稅已經(jīng)申報(bào)了

幫你能查到什么原因的嗎？

有點(diǎn)懵，發(fā)現(xiàn)做的賬庫(kù)存商品期末余額都在貸方。我看了科目余額表，庫(kù)存期初借方余額是49681.36元，本期發(fā)生額額額貸方是58838.43元，本年累計(jì)貸方是109481.74元，期末貸方余額是9157.07元，老師知道什么原因嗎

你多結(jié)轉(zhuǎn)了成本，你出庫(kù)的時(shí)候多多了，你看一下你結(jié)轉(zhuǎn)的是根據(jù)什么來(lái)的。

銷售數(shù)量乘以購(gòu)買價(jià)格才是你需要結(jié)轉(zhuǎn)成本的。

我不知道購(gòu)買價(jià)格呢老師，我問(wèn)了有沒(méi)有購(gòu)買合同，相關(guān)人員說(shuō)沒(méi)有，然后我就估的一個(gè)，那我應(yīng)該怎么調(diào)呀

你看下數(shù)量是不是出現(xiàn)了負(fù)數(shù)。

沒(méi)有呀，他們給了銷項(xiàng)發(fā)票，沒(méi)有成本發(fā)票也沒(méi)有其他資料，但是我不知道對(duì)應(yīng)哪個(gè)，什么材料也沒(méi)有

你好，你入庫(kù)填寫的是ABC這些產(chǎn)品嗎？那你銷售出去的時(shí)候結(jié)轉(zhuǎn)對(duì)應(yīng)的產(chǎn)品是不是這么做的？

老師那我多結(jié)轉(zhuǎn)了多少成本呀？結(jié)轉(zhuǎn)成本按照上個(gè)月的什么數(shù)來(lái)結(jié)轉(zhuǎn)呀

你可以根據(jù)加權(quán)平均單價(jià)乘以銷售數(shù)量，按這個(gè)來(lái)結(jié)轉(zhuǎn)成本就是了。

沒(méi)錯(cuò)，但是我不知道它的購(gòu)入價(jià)格是多少，所以也不知道怎么結(jié)轉(zhuǎn)這個(gè)成本

你不知道價(jià)格的話，你可以暫估的，你暫估的多少，你結(jié)轉(zhuǎn)成本的時(shí)候?qū)懚嗌俨痪涂梢?，不?huì)出現(xiàn)負(fù)數(shù)的。

加權(quán)平均單價(jià)怎么算呀老師

怕你暫估了100，你出庫(kù)的時(shí)候填寫200。

就出現(xiàn)了負(fù)數(shù)余額。

怕你暫估了100，你出庫(kù)的時(shí)候填寫200。 老師這個(gè)沒(méi)有聽懂，是我做分錄的時(shí)候多做了還是少做了

你出庫(kù)的時(shí)候借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本貸庫(kù)存商品做多了。

借方是100，是入庫(kù)暫估了100，然后你出庫(kù)的時(shí)候是200才能出現(xiàn)負(fù)數(shù)

意思是主營(yíng)業(yè)務(wù)成本跟庫(kù)存商品要一樣是嗎？那怎么知道我出庫(kù)多調(diào)了多少呢？還有加權(quán)平均單價(jià)怎么算呀老師

結(jié)轉(zhuǎn)的成本，借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，貸庫(kù)存商品這個(gè)金額是一樣的，要不不一樣的貨，你的憤怒不平。

庫(kù)存商品的借方可以大于貸方，但是不能貸方大于借方，你貸方大于借方，你沒(méi)有入庫(kù)就銷售出去嗎？

出庫(kù)多少，你看一下你開出去的發(fā)票就可以了，你開發(fā)票的時(shí)候不體現(xiàn)數(shù)量嗎。