查一下庫存商品的明細帳。

少做了入庫借庫存商品貸應(yīng)付賬款，如果都結(jié)轉(zhuǎn)了成本，借主營業(yè)務(wù)成本負數(shù)借庫存商品

那我應(yīng)該怎么調(diào)整啊，稅已經(jīng)申報了

幫你能查到什么原因的嗎？

有點懵，發(fā)現(xiàn)做的賬庫存商品期末余額都在貸方。我看了科目余額表，庫存期初借方余額是49681.36元，本期發(fā)生額額額貸方是58838.43元，本年累計貸方是109481.74元，期末貸方余額是9157.07元，老師知道什么原因嗎

你多結(jié)轉(zhuǎn)了成本，你出庫的時候多多了，你看一下你結(jié)轉(zhuǎn)的是根據(jù)什么來的。

銷售數(shù)量乘以購買價格才是你需要結(jié)轉(zhuǎn)成本的。

我不知道購買價格呢老師，我問了有沒有購買合同，相關(guān)人員說沒有，然后我就估的一個，那我應(yīng)該怎么調(diào)呀

你看下數(shù)量是不是出現(xiàn)了負數(shù)。

沒有呀，他們給了銷項發(fā)票，沒有成本發(fā)票也沒有其他資料，但是我不知道對應(yīng)哪個，什么材料也沒有

你好，你入庫填寫的是ABC這些產(chǎn)品嗎？那你銷售出去的時候結(jié)轉(zhuǎn)對應(yīng)的產(chǎn)品是不是這么做的？

老師那我多結(jié)轉(zhuǎn)了多少成本呀？結(jié)轉(zhuǎn)成本按照上個月的什么數(shù)來結(jié)轉(zhuǎn)呀

你可以根據(jù)加權(quán)平均單價乘以銷售數(shù)量，按這個來結(jié)轉(zhuǎn)成本就是了。

沒錯，但是我不知道它的購入價格是多少，所以也不知道怎么結(jié)轉(zhuǎn)這個成本

你不知道價格的話，你可以暫估的，你暫估的多少，你結(jié)轉(zhuǎn)成本的時候?qū)懚嗌俨痪涂梢裕粫霈F(xiàn)負數(shù)的。

加權(quán)平均單價怎么算呀老師

怕你暫估了100，你出庫的時候填寫200。

就出現(xiàn)了負數(shù)余額。

怕你暫估了100，你出庫的時候填寫200。 老師這個沒有聽懂，是我做分錄的時候多做了還是少做了

你出庫的時候借主營業(yè)務(wù)成本貸庫存商品做多了。

借方是100，是入庫暫估了100，然后你出庫的時候是200才能出現(xiàn)負數(shù)

意思是主營業(yè)務(wù)成本跟庫存商品要一樣是嗎？那怎么知道我出庫多調(diào)了多少呢？還有加權(quán)平均單價怎么算呀老師

結(jié)轉(zhuǎn)的成本，借主營業(yè)務(wù)成本，貸庫存商品這個金額是一樣的，要不不一樣的貨，你的憤怒不平。

庫存商品的借方可以大于貸方，但是不能貸方大于借方，你貸方大于借方，你沒有入庫就銷售出去嗎？

出庫多少，你看一下你開出去的發(fā)票就可以了，你開發(fā)票的時候不體現(xiàn)數(shù)量嗎。