老師就是我現(xiàn)在做帳，收到一筆款，然后我們之前的會(huì)計(jì)收到一筆款他做的是借銀行存款貸應(yīng)收賬款貸方，現(xiàn)在收到一筆款，我這筆款，因?yàn)槭峭稑?biāo)保證金我就要退還給對(duì)方公司，那我是應(yīng)該做借銀行存款貸應(yīng)負(fù)賬款或者其他應(yīng)付款，如果我這樣子做的話，對(duì)之前的做的那個(gè)帳會(huì)不會(huì)有影響？

這個(gè)月進(jìn)項(xiàng)開進(jìn)來，抵扣夠了，那不認(rèn)證抵扣，但做賬還是做進(jìn)去 ，那做賬的話分錄借原材料，然后應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額 其他需要做嗎？就是他那個(gè)抵扣之后，怎么處理?我之前都是只有兩個(gè)科目，一個(gè)進(jìn)項(xiàng)和一個(gè)銷項(xiàng)，增值稅費(fèi)用交掉的話就做掉應(yīng)交稅費(fèi)已交增值稅里面 的，就是想想鄉(xiāng)下的那記載銷項(xiàng)稅額，進(jìn)項(xiàng)的話，就做到進(jìn)項(xiàng)稅額里面。然后抵扣的話，到時(shí)候就一反正抵扣掉。那進(jìn)跟銷就抵掉了剩下在要交的，就是在下個(gè)月交調(diào)座椅交增值稅科目里，然后如果是呃，期末留抵的話，他應(yīng)交稅費(fèi)–應(yīng)交增值稅科目的話就會(huì)是負(fù)數(shù)，就是應(yīng)交稅費(fèi)里面的 ，這樣可以嗎

老師。你好 收到到進(jìn)項(xiàng)發(fā)票 如果先不勾選抵扣 就先不做賬 。 那如果這個(gè)月要抵扣了 這種做賬是不是 借：庫存商品 應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅 貸：銀行存款 然后下一步是不是應(yīng)該就是結(jié)轉(zhuǎn)增值稅的時(shí)候 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅

老師就是如果銷售商品的話，那它借方銀行存款會(huì)增加，然后貸方的話就有一個(gè)應(yīng)交稅費(fèi)的增加。 那到了這一步的話，他那個(gè)應(yīng)交稅費(fèi)屬于一個(gè)負(fù)債，那他是不是暫時(shí)存放到銀行存款里面？然后之后的話作為負(fù)債還要充剪掉