現(xiàn)在我的問題是 沖紅發(fā)票已經(jīng)繳納了增值稅 我現(xiàn)在新開一張專票 直接從沖紅發(fā)票繳納的增值稅抵扣了！我現(xiàn)在憑證怎么做？分別是新開發(fā)票的和之前繳納了的增值稅發(fā)票用不用做結轉？兩張憑證怎么做！

直接原分錄負數(shù)紅沖 當月沖減的不用結轉

您怎么沒看明白？？我是跨月紅沖了！所以繳納了這張作廢發(fā)票的增值稅！！這筆增值稅沒有退回，我這次又新開了一張專票沒有繳納增值稅！因為已經(jīng)用沒退回的增值稅給抵了?。∶靼琢藛崂蠋?？我現(xiàn)在的問題是我新開這張發(fā)票憑證怎么做？我那筆沒退回的增值稅我要不要結轉在賬目里更清晰每次抵扣！

同學你好 這個直接原分錄負數(shù)紅沖就可以了呀 申報的時候也是按照沖減后的申報 哪里不明白

是沖紅了，但是因為跨月增值稅產(chǎn)生了就繳納了呀！我現(xiàn)在的問題是這繳納了的增值稅在我后期開票繳納增值稅時直接被抵扣了，我這憑證怎么做？？？沒有從銀行存款出！這筆繳納的增值稅我要不要做個結轉憑證？？兩個問題！

同學你好 第一個藍字發(fā)票的分錄咋做的

借 主營業(yè)務收入，借 應交稅費-應交增值稅-銷項稅額。貸 銀行存款 。 沖紅的發(fā)票就是度數(shù)。 我現(xiàn)在的問題是繳納了的增值稅在我后期開票繳納增值稅時直接被抵扣了，我這憑證怎么做？？？沒有從銀行存款出！這筆繳納的增值稅我要不要做個結轉憑證？？兩個問題！

同學你好 其他的不用做的 后期開藍字發(fā)票的時候又沖抵了

您的意思是不用做結轉那筆多繳納的增值稅？我現(xiàn)在后期開的專票增值稅是直接被抵扣了，那我這張憑證該怎么做呢，因為正常借方中還有應交稅費銷項稅的。

對的 這個月底結轉增值稅就結轉了

我沒太明白老師您說的這個月底就結轉增值稅。。我要做張憑證結轉增值稅嗎？這張抵扣了增值稅的專票憑證還是正常按照我上面說的，借 主營業(yè)務收入，借 應交稅費-應交增值稅-銷項稅額。貸 銀行存款 。這樣嗎？

?借應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅 貸應交稅費應交增值稅進項 借應交稅費應交增值稅銷項 貸應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅 如果銷項大于進項 借應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅 貸應交稅費應交增值稅未交增值稅 如果銷項小于進項 借應交稅費應交增值稅未交增值稅 貸應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅 上面是月底結轉增值稅的分錄 你借方銷項稅月底結轉的時候 借應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅 貸應交稅費應交增值稅銷項

老師，我這邊沖紅的專票沒有進項，后期新開的專票也沒有進項。那我理解您的意思是下面三個憑證，您看對么？我覺得我理解的不太好，麻煩您了。 1.在沖紅當月做個結轉多繳增值稅憑證如下。（銷大于進） 借 應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅 貸 應交稅費應交增值稅未交增值稅 2.后期新開專票正常做 借 銀行存款 貸 主營業(yè)務收入 應交稅費-應交增值稅-銷項稅額 3.繳納增值稅憑證。(實際是直接從之前繳納的增值稅中抵扣了） 借 應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅 貸 應交稅費應交增值稅銷項

同學你好 這樣做就可以的

老師我不明白的點是下面這3個，您看對么。 （1）1和3中應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅都是在借方。 （2）2和3 中應交稅費應交增值稅銷項都在貸方。 （3）1中的應交稅費應交增值稅未交增值稅自己單獨在貸方。

看你上面的分錄是這樣的

我這邊沖紅的專票沒有進項，后期新開的專票也沒有進項。那還是按照上面那三張憑證做嗎老師？貸方科目重復，借方科目也是重復的。您能幫我列出來我這種情況的三張憑證嗎？ 這是最后一次提問機會，麻煩您一定告知對應我這種都沒有進項情況的結轉多繳增值稅憑證，后期新開專票憑證，繳納增值稅憑證（實際沒有從銀行存款出，而是沖紅專票繳納的增值稅，從中抵減了）。