老師，請問一下我們是一般納稅人。開的渠道費。沒有進項的。這個開票直接交稅沒有抵扣的。需要怎么做交稅的分錄吖？沒有進銷項相減了
同學，你好，直接按銷項交稅就行了。 借應交稅費，貸銀行存款
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老師我們本月沒有開票沒有銷項。那么機票的稅金直接入:應交稅費-應交增值稅-進賬稅，還是待抵扣進項稅？
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老師，請問一下我們是一般納稅人。開的渠道費。沒有進項的。這個開票直接交稅沒有抵扣的。需要怎么做交稅的分錄吖？沒有進銷項相減了
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我們公司是一般納稅人，之前取得的工程發(fā)票都做了借：應交稅費-應交增值稅-進項稅額，但是我們公司的這個工程是簡易計稅，進項不能抵扣，因為之前也沒有銷項所以發(fā)票都沒有進行認證抵扣，現(xiàn)在我需要怎么做會計分錄
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老師，請問一下我們是一般納稅人8月開了70801的發(fā)票出去，抵扣進項了之后要交428.08的增值稅，附加稅沒見有，是不是一個月開票10萬內(nèi)，只需要交增值稅，城建稅不用交吖
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一般納稅人，建筑公司，業(yè)務招待費的成本專票，這個月無銷項沒有開發(fā)票，這個分錄的應交稅費要不要做待抵扣進項稅額，勾選平臺上有記錄可以勾選，我做賬是直接做應交稅費-應交增值稅進項稅額。還是應交稅費-待抵扣進項稅額？
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老師我們是一家建筑公司，總公司在河南，因為在河北有一個項目就在當?shù)爻闪⒘艘患要毩⒑怂愕姆止?，我去河北這邊的稅務局咨詢讓他看看分公司這個用不用預交稅費，他給我的是不用預交，我想問一下，就是這個在開票前還用不用做跨區(qū)域事項報驗以及在開數(shù)電發(fā)票是備注欄的跨區(qū)域標識是選擇是還是否呢
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借應交稅費-應交增值稅-銷項稅額 貸銀行存款？
同學，你好，借應交稅費-轉出未交增值稅，貸應交稅費-未交增值稅 借應交稅費-未交增值稅，貸銀行
銷項稅平不了
不平，那個是明細科目，只看應交稅費-應交增值稅的二級科目就行了。銷項是三級。
好的，謝謝老師
啥情況，系統(tǒng)轉出未交增值稅 就是 應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅
對的，交稅的時候是通過未交增值稅這個科目核算的。 一般納稅人賬務處理。 購買庫存， 借：庫存商品， 應交稅費—應交增值稅（進項稅額）， 貸：銀行存款， 銷售商品 ， 借：銀行存款， 貸：主營業(yè)務收入， 應交稅費—應交增值稅（銷項稅額）， 同時結轉銷售成本， 借：主營業(yè)務成本， 貸：庫存商品。 月末結相關收入和成本， 借：主營業(yè)務收入， 貸：本年利潤 ， 借：本年利潤 ， 貸：主營業(yè)務成本。 月底進項大于銷項可以不做分錄。 月底銷項大于進項，說明要繳稅，做以下結轉分錄 借；應交稅費—應交增值稅（轉出未交增值稅）， 貸；應交稅費—未交增值稅， 次月稅款繳納， 借：應交稅費—未交增值稅， 貸：銀行存款。