我們公司的銷售收入是分為硬件收入和軟件收入，那對應(yīng)的進(jìn)項稅要做公共進(jìn)項稅分?jǐn)?，那這個月硬件這部分有留抵，不用交稅，軟件的部分要交稅，這個金稅盤的280分?jǐn)傊笫欠纸o軟件9塊錢，硬件是271，那我現(xiàn)在怎么做這個分?jǐn)偟姆咒洠?022-07-07 12:07
你好，軟件硬件抵扣的分錄是一樣的，因為它都是借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅減免，稅款借管理費(fèi)用負(fù)數(shù)280
-
Q
老師你好，[握手]我們公司收到供應(yīng)商的一張進(jìn)項發(fā)票，開的內(nèi)容是1.硬件和2.嵌入式軟件。但客戶不接收嵌入式軟件只接受硬件部分的，我們給客戶開票就只能開成硬件。那軟件這部分怎么處理？怎么做賬呢？有啥辦法不？供應(yīng)商又是軟件企業(yè)，供應(yīng)商開軟件能享受退稅的政策，執(zhí)意要在發(fā)票里面開軟件這部分內(nèi)容
-
Q
我們平常那個進(jìn)項稅是分為硬件的和軟件的，然后再做一個公共進(jìn)項稅分?jǐn)偙恚?但是1月份的時候只開了軟件的發(fā)票，那像公共進(jìn)項稅，比方說是住宿費(fèi)或者是飛機(jī)票的進(jìn)項稅，這些都應(yīng)該算是軟件的100%進(jìn)項稅全額抵扣的吧？ 我的意思就是說，像這些公共進(jìn)項稅的進(jìn)項稅額應(yīng)該全都算到軟件的進(jìn)項稅額里面吧，因為這個月沒有開硬件的發(fā)票
-
Q
你好，老師，當(dāng)期軟件產(chǎn)品可抵扣進(jìn)項稅額怎么計算和分?jǐn)?？增值稅即征即退用到，我們這個月有服務(wù)6個點(diǎn)的收入，也有軟件13個點(diǎn)的收入，軟件是有自研的軟件和購買的硬件，那進(jìn)項稅是硬件和軟件分?jǐn)?，還是服務(wù)和硬件軟件加總分?jǐn)偘。M(jìn)項稅額有之前留底的，不知道如何分?jǐn)偭?，求助老?/p>
-
Q
那我們公司銷售收入是分硬件收入和軟件收入的，進(jìn)項稅要做公共進(jìn)項稅分?jǐn)偂Ｄ墙鸲惐P技術(shù)維護(hù)費(fèi)280，完整的分錄應(yīng)該怎么做呢？
-
Q
我們公司銷售收入是分硬件收入和軟件收入的，進(jìn)項稅要做公共進(jìn)項稅分?jǐn)?。那金稅盤技術(shù)維護(hù)費(fèi)280，完整的分錄應(yīng)該怎么做呢？ 是不是借：應(yīng)交稅費(fèi)-公共進(jìn)項稅280 借：管理費(fèi)用-280 然后再根據(jù)表格分?jǐn)偟?，假如硬件?50，軟件分30，再做一筆分錄，借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（軟件）減免稅金30 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（硬件）減免稅金250，貸：應(yīng)交稅費(fèi)--公共進(jìn)項稅280 是不是這樣的？
熱門問答 更多>
-
我刷到一些博主說有部分印花稅取消了是嗎？
-
弱電系統(tǒng)技術(shù)服務(wù)合同，需要繳納印花稅么
-
公司熱水器布線費(fèi)1500元計入什么會計科目？
-
分公司稅務(wù)報道的時候，注冊資本和投資資本需要寫多少
-
老師，我司是小規(guī)模公司，有業(yè)務(wù)從亞馬遜平臺走出口貨物，這個怎么申報稅款呢？公司本身沒有出口資質(zhì)
-
電商報稅 拉出來數(shù)據(jù)是31萬 這31萬我要先換成不含稅的申報 還是直接按31萬申報呀
-
您好，老師，我想咨詢一下母公司與全資子公司之間無償劃轉(zhuǎn)土地需要交什么稅？
-
老師，2025年的借款合同印花稅需要繳納嗎
-
老師，比如100萬13個點(diǎn)的增值稅，只能抵扣6個點(diǎn)的稅，那么我需要開回多少進(jìn)項發(fā)票，怎么計算
-
生產(chǎn)型企業(yè)做出口退稅(生產(chǎn)型退稅)，部分材料供應(yīng)商不能開專票，如何可以做賬退稅不虧本？
-
產(chǎn)品中心
-
幫助中心
-
內(nèi)容社區(qū)
-
關(guān)于我們
-
客服-熱線：400-803-6733
0755-25901621
微信公眾號
在線咨詢
粵公網(wǎng)安備 44030002003870號
粵ICP備14062987號
ICP證 粵B2-20160240
- 保存到桌面
- 升級會員
- 關(guān)注我們
掃一掃，關(guān)注公眾號 - 在線咨詢
快賬官網(wǎng)售前咨詢
請使用微信掃一掃登錄
老師你看一下前提呀，硬件部分因為有留抵，沒有交稅呀，怎么還可能還用應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅減免分錄?。?
Na你借應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅減免稅款、企業(yè)管理費(fèi)用-9
你需要抵扣的，在這里面填寫
我前面技術(shù)服務(wù)費(fèi)的時候做了，借：管理費(fèi)用-辦公費(fèi)280，貸：銀行存款280， 那么我現(xiàn)在抵扣的時候是，借：應(yīng)交稅費(fèi)-公共進(jìn)項稅 280 借:管理費(fèi)用-280 分?jǐn)偟臅r候，借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-減免稅額（軟件）9 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項稅額（硬件）271 袋：應(yīng)交稅費(fèi)-公共進(jìn)項稅280 這樣做對不對？
可以的，但是271你不需要抵扣的時候，第二個分錄不要。
什么意思呢？你是說公共進(jìn)項稅不分?jǐn)偭耍?
你好，我的意思是借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項，硬件貸應(yīng)交稅費(fèi)公共進(jìn)項271，這個先不要做，沒有抵扣的先不用做。
做了之后你申報的和你賬上的就不一致，因為這個沒法留底的
郭老師，我問了齊紅老師，她說這個是應(yīng)納稅額，可以不做進(jìn)項稅額分?jǐn)偅俏疫@個月有硬件收入也有軟件收入，只是硬件收入對應(yīng)的部分有進(jìn)項稅留抵，那我可以把我這個280全用于軟件減免嗎？
你好 可以 可以的 可以
那就直接借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅減免稅額（軟件）280借： 管理費(fèi)用-280，然后，申報表附表4稅額抵減情況表，本期發(fā)生額填280，本期實際抵減稅額也填280，增值稅減免稅申報明細(xì)表也是這樣填，然后自己再在主表應(yīng)納稅額減征額那里23欄軟件那部分填280，就是征即退項目本月數(shù)23欄填280，這樣就行了吧？
是的是的，是這么做的。