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Q

1.對企業(yè)庫存現(xiàn)金應從哪幾個方面進行管理?2.結合案例分析,應該如何做好一名出納人員。

2022-07-04 14:13
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齊紅老師

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2022-07-04 14:19

同學你好 1.規(guī)定現(xiàn)金的使用范圍。根據(jù)《現(xiàn)金管理暫行條例》規(guī)定,商業(yè)企業(yè)只能在指定范圍內使用現(xiàn)金,包括支付給職工個人的工資、獎金、補貼、福利補助費、差旅費等款項; 2.規(guī)定現(xiàn)金的庫存限額。企業(yè)日常零星開支所需要的庫存現(xiàn)金數(shù)額由開戶銀行根據(jù)企業(yè)的實際情況來核定,企業(yè)必須嚴格遵守,超過限額的現(xiàn)金應及時存入銀行; 3.規(guī)定不準坐支現(xiàn)金。坐支現(xiàn)金是指企業(yè)用收入的現(xiàn)金直接支付自己的支出。坐支現(xiàn)金是國家所不允許的,企業(yè)在經(jīng)營活動中收入的現(xiàn)金,應在當日送存銀行。

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同學你好 1.規(guī)定現(xiàn)金的使用范圍。根據(jù)《現(xiàn)金管理暫行條例》規(guī)定,商業(yè)企業(yè)只能在指定范圍內使用現(xiàn)金,包括支付給職工個人的工資、獎金、補貼、福利補助費、差旅費等款項; 2.規(guī)定現(xiàn)金的庫存限額。企業(yè)日常零星開支所需要的庫存現(xiàn)金數(shù)額由開戶銀行根據(jù)企業(yè)的實際情況來核定,企業(yè)必須嚴格遵守,超過限額的現(xiàn)金應及時存入銀行; 3.規(guī)定不準坐支現(xiàn)金。坐支現(xiàn)金是指企業(yè)用收入的現(xiàn)金直接支付自己的支出。坐支現(xiàn)金是國家所不允許的,企業(yè)在經(jīng)營活動中收入的現(xiàn)金,應在當日送存銀行。
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