老師，這題中框框所圈的這部分怎么理解鴨？為什么不是：借：遞延所得稅資產(chǎn) 25 貸：所得稅費(fèi)用 25 借：所得稅費(fèi)用 2500 貸：應(yīng)交稅費(fèi)━應(yīng)交所得稅2500
你好， 同學(xué) 打開(kāi)后，沒(méi)有看到你發(fā)的題，把題發(fā)一下吧？
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怎么理解這道題所得稅增加了25，可抵扣資產(chǎn)不是可以少交稅嘛，正常應(yīng)該是借 遞延所得稅資產(chǎn)，貸 所得稅費(fèi)用嘛，為什么反而是所得稅增加了，實(shí)在不理解，望老師解答，感謝
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老師這個(gè)科目是不是我畫框式的對(duì)應(yīng)的關(guān)系 啊? 借：遞延 所得稅資產(chǎn) 貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交企業(yè) 所得稅 借：所得稅費(fèi)用 貸：遞延所得稅負(fù)債 這個(gè)是不是可以 這樣 來(lái)理解的?
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借：以前年度損益調(diào)整-所得稅費(fèi)用25 貸：遞延所得稅資產(chǎn)25 貸方為什么是遞延所得稅資產(chǎn)不是遞延所得稅負(fù)債
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老師，這題中框框所圈的這部分怎么理解鴨？為什么不是：借：遞延所得稅資產(chǎn) 25 貸：所得稅費(fèi)用 25 借：所得稅費(fèi)用 2500 貸：應(yīng)交稅費(fèi)━應(yīng)交所得稅2500
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這個(gè)分錄中，為什么不把遞延所得稅資產(chǎn)和遞延所得稅負(fù)債寫上 ？ 為什么不是借所得稅費(fèi)用787.5遞延所得稅資產(chǎn)12.5。貸應(yīng)交稅費(fèi)795。遞延所得稅負(fù)債5？
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老師：企業(yè)這個(gè)月要注消，現(xiàn)在得申報(bào)企業(yè)所得稅季度表和年報(bào)表，就是企業(yè)從去年開(kāi)業(yè)到現(xiàn)在是沒(méi)有實(shí)繳的，費(fèi)用都是向股東借款，掛其他應(yīng)付款，現(xiàn)在要注消，把其他應(yīng)付款清零，轉(zhuǎn)為營(yíng)業(yè)外收入，那這個(gè)營(yíng)業(yè)外收入是填在季報(bào)，還是填在這個(gè)年報(bào)呢？如果填季報(bào)，就會(huì)造成要收稅。
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老師你好，請(qǐng)問(wèn)留底的進(jìn)項(xiàng)稅額用來(lái)抵欠之前欠的增值稅，會(huì)計(jì)分錄應(yīng)該怎么做
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老師你好，請(qǐng)問(wèn)留底的進(jìn)項(xiàng)稅額用來(lái)抵欠之前欠的增值稅，會(huì)計(jì)分錄應(yīng)該怎么做
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這題，老師
不好意思
你好，同學(xué) 本題中會(huì)計(jì)利潤(rùn)為10000萬(wàn)，而其中的預(yù)計(jì)負(fù)債也就是未決訴訟在2019年12月31日是按100萬(wàn)元計(jì)入損失的，但是由于沒(méi)有實(shí)際支出，所以稅法不認(rèn)可稅前列去要調(diào)增。調(diào)增這部分是稅會(huì)差異，屬于可抵扣暫時(shí)性差異，相關(guān)的所得稅計(jì)入遞延所得稅資產(chǎn)100*0.25。與會(huì)計(jì)利潤(rùn)有關(guān)的部分計(jì)入所得稅費(fèi)用10000*0.25。