老師請(qǐng)問一下一般納稅人準(zhǔn)備注銷清算呢。賬上應(yīng)交稅費(fèi)科目借方余額33625.86該怎么賬務(wù)處理？

老師，公司一般納稅人注銷，汽車已買但未做清理，稅務(wù)要求先清算，接下去清算應(yīng)該怎么操作呢？

我們公司2022年現(xiàn)在是一般納稅人，去年購進(jìn)一輛車，由于去年還是小規(guī)模，所以當(dāng)時(shí)進(jìn)項(xiàng)稅額沒有抵扣?，F(xiàn)在車轉(zhuǎn)出去了，我是不是需要做固定資產(chǎn)清理的賬務(wù)處理？是不是本公司可以不開發(fā)票，直接做未開票收入就行?。筷P(guān)鍵現(xiàn)在我計(jì)提銷項(xiàng)稅需要按多少稅率繳納呢？還有影響我匯算清繳嗎？因?yàn)槲医衲曜?021年匯算清繳時(shí)，已經(jīng)把汽車的62萬多一次性折舊抵扣了，原值62萬多，到現(xiàn)在計(jì)提折舊15萬多，賣了50萬。具體我應(yīng)該怎么做分錄呢？

老師好，我公司是一般納稅人，開業(yè)至今沒有銷售業(yè)務(wù)，老板今天告訴我他要注銷公司，并且我查看電子稅務(wù)局該公司已經(jīng)處于清算狀態(tài)，請(qǐng)問我該怎么做，有點(diǎn)措手不及

現(xiàn)狀:同一地級(jí)市，總公司和分公司分別在不同的區(qū)（例如:總公司在河西區(qū)，分公司在河西區(qū)），從未在分公司管轄稅務(wù)局繳納企業(yè)所得稅。 問題:現(xiàn)在總公司，分公司都要注銷，清稅過程中，分公司管轄稅務(wù)局提出企業(yè)所得稅未進(jìn)行分配要求查賬，核實(shí)企業(yè)所得稅繳納情況，否則無法出具清稅證明;總公司管轄稅務(wù)局提出如果要注銷稅務(wù)，必須先注銷分公司。 現(xiàn)在要推進(jìn)稅務(wù)注銷清算工作，應(yīng)該怎么辦？謝謝！