老師如果我們購(gòu)買(mǎi)供應(yīng)商的材料，對(duì)方上個(gè)月開(kāi)出的發(fā)票不對(duì)，我們6月份還認(rèn)證了，7月份對(duì)方給我們開(kāi)了紅字信息表。但是只有信息表，票還沒(méi)給我們開(kāi)過(guò)來(lái)那。那我這個(gè)月報(bào)稅的時(shí)候要做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出嗎？還是等下個(gè)月票開(kāi)出來(lái)再說(shuō)。 沖銷(xiāo)6月份購(gòu)進(jìn)分錄也在7月份做嗎

老師，有個(gè)新項(xiàng)目，因?yàn)槲以诘倪@家公司資質(zhì)不夠，所以?huà)炜科渌镜馁Y質(zhì)來(lái)做這項(xiàng)工程。我是掛靠方這邊的財(cái)務(wù)，如果我做這個(gè)項(xiàng)目賬的話(huà)，我是站在被掛靠方也就是總承包方的角度來(lái)做賬嗎？我以前做過(guò)建筑房建總承包方的財(cái)務(wù)，工程是我們自己承建的，有專(zhuān)業(yè)分包出去的業(yè)務(wù)。但是我沒(méi)有接觸過(guò)這種建筑掛靠業(yè)務(wù)。我想知道，我作為掛靠方的財(cái)務(wù)，我這邊做賬，是按照把這個(gè)項(xiàng)目當(dāng)做自己的工程項(xiàng)目來(lái)做賬嗎？正常確認(rèn)甲方撥付的收入，工程施工發(fā)生的各類(lèi)成本費(fèi)用，以及計(jì)提稅金，繳納稅款嗎？

老師，我們11月收到預(yù)付的供應(yīng)商開(kāi)的發(fā)票，已認(rèn)證，并記賬，借成本、進(jìn)項(xiàng)稅，貸預(yù)付款，12月對(duì)方開(kāi)了紅字，原因是開(kāi)票抬頭有誤。請(qǐng)問(wèn)我12月收到發(fā)票后，如何做分錄？記進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出嗎？如果進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出是正數(shù)還是負(fù)數(shù)？我成本也做負(fù)的，沒(méi)法平賬了。還有，在報(bào)稅時(shí)，進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出那里是不是也要填寫(xiě)這個(gè)金額。如果不做進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出，做進(jìn)項(xiàng)稅負(fù)數(shù)的話(huà)，那和我的12月認(rèn)證抵扣勾選統(tǒng)計(jì)又不一致，請(qǐng)問(wèn)怎么辦

我單位于2018年找了個(gè)人運(yùn)輸，對(duì)方提供的發(fā)票，在2020年被認(rèn)定對(duì)方虛開(kāi)，但是我們不知情，因?yàn)槲夜臼茿級(jí)納稅人，所屬區(qū)的稅務(wù)局讓我公司做了進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出和成本紅沖，但是本周稽查局又來(lái)找我們，說(shuō)要證明自己是善意的才能不罰款，我公司是高新企業(yè)，不能有行政處罰的，請(qǐng)問(wèn)老師這個(gè)能被認(rèn)定為善意嗎？ 二：在自查過(guò)程中我公司發(fā)現(xiàn)還有一次運(yùn)輸發(fā)票，也是個(gè)人提供的發(fā)票，現(xiàn)在對(duì)方聯(lián)系不上了，糾結(jié)要不要主動(dòng)轉(zhuǎn)出？如果主動(dòng)轉(zhuǎn)出，是去改當(dāng)期增值稅申報(bào)記錄和當(dāng)年匯算清繳，還是在本月進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出和成本紅沖，更有利于我司？還是等出事了再做處理？

老師好，我想問(wèn)下，我們是建筑企業(yè)，比如我7月份付貨款，當(dāng)時(shí)沒(méi)拿到發(fā)票我放的預(yù)付款，到10月的時(shí)候我那到發(fā)票了，是不是再做一次分錄：借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸：預(yù)付賬款？我10月份拿到的專(zhuān)票我沒(méi)認(rèn)證，但是我放進(jìn)成本了，沒(méi)體現(xiàn)進(jìn)項(xiàng)這樣可以嗎？等到我11月開(kāi)建安票有銷(xiāo)項(xiàng)了再認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)可以嗎？