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老師您好 匯算清繳退稅如何做賬

2022-06-22 19:02
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內(nèi)極速解答)
2022-06-22 19:03

你好;?? 收到退稅款 借:銀行存款 貸:應(yīng)交稅費--應(yīng)交所得稅 結(jié)轉(zhuǎn) 借:應(yīng)交稅費--應(yīng)交所得稅 貸:以前年度損益調(diào)整 同時 借:以前年度損益調(diào)整 貸:利潤分配--未分配利潤

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快賬用戶6052 追問 2022-06-22 19:06

好的,老師,還有個問題,我們是做船運的,合同約定先收預(yù)收款,需要開票,但是開票當(dāng)月沒有達到確認收入的條件,所以沒法入帳,可以嗎

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齊紅老師 解答 2022-06-22 19:09

?你好 ;? ? ? 做 借 銀行存款? ?貸應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅;預(yù)收賬款;? ? ?開票要先報稅的??

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快賬用戶6052 追問 2022-06-22 19:10

但是報稅不都是按照帳里的收入報嗎

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齊紅老師 解答 2022-06-22 19:13

?你好;? 不是的; 你不符合收入要求哈;? ?只是先報開票的稅費? ?

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你好;?? 收到退稅款 借:銀行存款 貸:應(yīng)交稅費--應(yīng)交所得稅 結(jié)轉(zhuǎn) 借:應(yīng)交稅費--應(yīng)交所得稅 貸:以前年度損益調(diào)整 同時 借:以前年度損益調(diào)整 貸:利潤分配--未分配利潤
2022-06-22
借:銀行存款 借:所得稅費用(紅字)或未分配利潤
2024-06-07
借銀行存款貸應(yīng)交稅費-應(yīng)交企業(yè)所得稅; 借 應(yīng)交稅費-應(yīng)交企業(yè)所得稅貸以前年度損益調(diào)整 ; 借 以前年度損益調(diào)整 ;貸利潤分配-未分配利潤
2022-06-13
借銀行存款貸應(yīng)交稅費,企業(yè)所得稅 借應(yīng)交稅費企業(yè)所得稅 貸利潤分配未分配利潤
2022-05-16
同學(xué),你好 金額不大,可以沖當(dāng)期稅金
2022-06-21
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