Q
老師可以回復我一下嗎？我題目沒有輸入完整，我需要追加一下問題，謝謝老師??！1.某企業(yè)為增值稅一般納稅人，增值稅率13%，2020年12月發(fā)生以下業(yè)務:(1)銷售甲產品，開具增值稅專用發(fā)票，取得不含稅銷售額25000元，同時收取包裝費226元。(2)銷售乙產品，開具普通發(fā)票金額為1090元，同時收取保價費218元。(3)企業(yè)將自產的一批新產品發(fā)給職工作為福利，成本為50000元，該新產品無同類產品市場銷售價格，國家稅務總局規(guī)定成本利潤率為10%。(4)外購原材料取得增值稅專用發(fā)票，注明的不含稅價款為3000元，稅額是390元;請運輸公司運送外購原材料，取得增值稅專用發(fā)票，注明的運費含稅價2180元。(5)外購包裝物，取得普通發(fā)票金額11300元。(6)向農業(yè)生產者購進免稅農產品一批，用銀行存款支付50000元，其中將購進的農產品的50%發(fā)給職工，其余用于生產，農產品扣除率為9%。(7)從國外購進一批產品，關稅完稅價格10000元，關稅稅率30%，增值稅稅率為13%，消費稅稅率為15%。(8)月末盤點時發(fā)現一批原材料發(fā)霉，原因為倉庫保管員管理不當造成的，該批材料
2022-06-15 10:49
2022-06-15 11:08
你好請把題目完整發(fā)一下
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(8)月末盤點時發(fā)現一批原材料發(fā)霉，原因為倉庫保管員管理不當造成的，該批材料上月從某增值稅一般納稅人企業(yè)購入，已抵扣過進項稅，原材料成本為2000元。假定該企業(yè)12月份取得的增值稅專用發(fā)票當月均已通過認證，期初無留抵稅額。要求:根據以上資料，計算該企業(yè):(1)當期銷項稅額?(2)當期進項稅額?(3)當期應納增值稅額?(4)進口環(huán)節(jié)繳納的消費稅?謝謝老師?。?！
1當期銷項稅額的計算是 25000*0.13+226/1.13*0.13+（1060+218）/1.13*0.13+50000*1.1*0.13=10573.03 2.當期可以抵扣進項稅額是 390+2180/1.09*0.09+5000*0.5*0.09+10000*1.3/（1-0.15）*0.13-2000*0.3=2183.24
(3)當期應納增值稅額 10573.03-2483.24=8089.79 4.應交消費稅的計算 10000*1.3/（1-0.15）*0.15=2294.12
老師第一題的數值應該是（1090+218）吧
看到了，寫成6了是1090+218=1308錯了數字
嗯嗯，我看懂了，數值我自己算一下就行，謝謝老師?。∷悸泛芮逦。?
不客氣麻煩給與五星好評
老師您好，我再請教一下，第二題的，進項稅那個是50000還是五千呀，業(yè)務題里是五萬，你寫的是5000，我沒搞明白5000從哪里來的，
應該是少寫了一個零，5萬對
好的好的，謝謝老師！！會給好評的！！
祝你學習進步加油