老師，我2018年匯算清繳時(shí)，補(bǔ)交了2萬(wàn)稅，通過(guò)以前年度損益科目記賬，導(dǎo)致資產(chǎn)負(fù)債表和利潤(rùn)表勾稽關(guān)系差2萬(wàn)，現(xiàn)在申報(bào)2019第二季度所得稅，請(qǐng)問(wèn)下，報(bào)表填寫(xiě)，就填寫(xiě)差了2萬(wàn)那個(gè)，還是怎么調(diào)整？

老師。問(wèn)下就是以前年度損益調(diào)整這個(gè)科目影響的是今年資產(chǎn)負(fù)債表的年初數(shù)對(duì)吧，對(duì)本年利潤(rùn)沒(méi)有影響。 2，那匯算清繳時(shí)如何調(diào)整呢，年報(bào)表的資產(chǎn)負(fù)債表和利潤(rùn)表按照正確的填對(duì)嗎，和調(diào)增調(diào)減有關(guān)系嗎

老師，您好，我這個(gè)月有所得稅匯算清繳退稅，有以前年度損益調(diào)整，現(xiàn)在資產(chǎn)負(fù)債表和利潤(rùn)表勾稽關(guān)系不平，怎么調(diào)整呀？

老師您好，請(qǐng)教個(gè)問(wèn)題，匯算清繳企業(yè)所得稅記入以前年度損益調(diào)整，這樣資產(chǎn)負(fù)債表和利潤(rùn)表有差額，勾稽關(guān)系不成立，報(bào)稅時(shí)能報(bào)得上嗎？稅局的報(bào)表上沒(méi)有提現(xiàn)以前年度損益，他如何確定我的報(bào)表有沒(méi)有問(wèn)題呢

所得稅匯算，因?yàn)闆](méi)有以前年度損益調(diào)整科目，直接，借，利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)，貸，應(yīng)交稅費(fèi)-企業(yè)所得稅，但是影響了資產(chǎn)負(fù)債表和利潤(rùn)表的勾稽關(guān)系，這個(gè)問(wèn)題大不大