你好，我們公司是被掛靠公司，有一項(xiàng)工程結(jié)算價(jià)70萬(wàn)，掛靠人拿來(lái)94%的成本票：658000元，我們公司按成本票將658000的工程款打給掛靠人，那我們公司是不是就應(yīng)該在剩下的42000扣掉我們墊付的增值稅跟附加，在剩下的42000扣掉稅金之后按25%交企業(yè)所得稅，然后在凈利潤(rùn)里邊扣我們公司收的管理費(fèi)？

發(fā)放的工資計(jì)入合同成本-人工費(fèi)最后結(jié)轉(zhuǎn)成本抵扣所得稅啊，如果我們?cè)诎幢粧炜糠降谋壤峁┏杀酒钡脑捚髽I(yè)所得稅的稅負(fù)率不就更低了

你好老師，我們是建筑企業(yè)掛靠方，我們的工程量是500萬(wàn)，被掛靠方收我們的管理費(fèi)3%，增值稅稅負(fù)率按2%，企業(yè)所得稅稅負(fù)率按1.5%，那我們應(yīng)該給他們提供多少成本票呢？該如何計(jì)算呢？

老師我們是建筑工程一般納稅人，現(xiàn)在是被掛靠方，乙方提供了一張42428.63的普票，沒(méi)有提供夠成本票，我們工程怎么和掛靠方結(jié)算，結(jié)算方式是92%的成本票+2%的所得稅，增值稅是不含稅9%，印花是合同的0.0003，水利基金是不含稅的0.0005，應(yīng)該扣對(duì)方多錢

老師好 我們是提供建筑安裝服務(wù)的小微一般納稅人 （清包工），年開(kāi)票金額在500萬(wàn)以內(nèi) 會(huì)計(jì)賬務(wù)處理使用小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則 我們屬于包工頭 項(xiàng)目按上面的大承包商來(lái)確定工程進(jìn)度 按他們定的進(jìn)度開(kāi)具發(fā)票 賬務(wù)處理方面 我們開(kāi)票就確認(rèn)收入 同時(shí)結(jié)轉(zhuǎn)成本 歸集成本日常分錄就是進(jìn)入合同成本-人工費(fèi) 機(jī)械費(fèi)等 然后結(jié)轉(zhuǎn)時(shí)直接借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸合同成本～人工費(fèi) 機(jī)械使用費(fèi) 沒(méi)有設(shè)置工程結(jié)算 合同收入 合同毛利 履約成本這些的 如果當(dāng)月沒(méi)有結(jié)算并開(kāi)票 歸集的人工費(fèi)等就掛在工程施工_合同成本里面 當(dāng)上方按工程進(jìn)度結(jié)算 我方開(kāi)具發(fā)票后 就確認(rèn)收入 并再把之前歸集的成本轉(zhuǎn)入主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 這樣做賬可以嗎？