老師，21年公司支付房屋租金共10幾個(gè)宿舍70多萬，對(duì)方都不提供發(fā)票，當(dāng)時(shí)入賬，掛的是：其他應(yīng)收款，貸：銀行存款，現(xiàn)在做匯算清繳，如果調(diào)整呢
你好，借利潤分配未分配利潤貸應(yīng)付職工薪酬，福利費(fèi)借應(yīng)付職工薪酬，福利費(fèi) 貸其他應(yīng)收款。
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老師您好，請(qǐng)問我公司出租房產(chǎn)，合同約定每半年支付一次租金，21年12月收取22年上半年租金12.6萬，21年12月收到租金時(shí)繳納增值稅，分錄是借：銀行存款12.6萬，貸：預(yù)收賬款12萬，應(yīng)交增值稅0.6萬；22年1月開始沖預(yù)收做收入，分錄是借：預(yù)收賬款2萬，貸：主營業(yè)務(wù)收入2萬。請(qǐng)問21年匯算清繳時(shí)要填寫“未按權(quán)責(zé)發(fā)生制確認(rèn)收入納稅調(diào)整明細(xì)表”嗎？如果要填寫，請(qǐng)問”合同金額“"賬載金額“和”稅收金額“怎么填？謝謝！
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老師，21年公司支付房屋租金共10幾個(gè)宿舍70多萬，對(duì)方都不提供發(fā)票，當(dāng)時(shí)入賬，掛的是：其他應(yīng)收款，貸：銀行存款，現(xiàn)在做匯算清繳，如果調(diào)整呢
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老師，去年支付的費(fèi)用，沒有取得發(fā)票當(dāng)時(shí)做賬借其他應(yīng)付款—公司名稱貸銀行存款一直掛賬呢?，F(xiàn)在確定收不到發(fā)票了。直接做借管理費(fèi)用貸其他應(yīng)付款可以嗎。2022年的匯算清繳調(diào)增處理。
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#提問#請(qǐng)問老師 ，我方租賃國家土地，2018年簽訂的是租賃合同，我們每月付租金做借：主營業(yè)務(wù)成本，貸：銀行存款，22年我們變更合同，改成以租代購，總價(jià)值1000萬，當(dāng)我按月支付租金達(dá)到1000萬的時(shí)候，這塊土地就是公司的，那么請(qǐng)問老師我現(xiàn)在分錄依然做借：主營業(yè)務(wù)成本，貸：銀行存款合適嗎？或者我應(yīng)該做借：其他應(yīng)收款，貸：銀行存款，將來獲得土地使用權(quán)再做借：無形資產(chǎn)，貸：其他應(yīng)收款，哪個(gè)對(duì)？前期幾年都已經(jīng)計(jì)入成本又如何調(diào)整？
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老師，2022年12月份我有兩筆分錄如下：借：其他應(yīng)付款～個(gè)人 10萬，貸：銀行存款 10萬 借：管理費(fèi)用～社保 15萬 貸：應(yīng)付職工薪酬～社保 15萬 借：應(yīng)付職工薪酬～社保15 貸：銀行存款15萬 現(xiàn)在跨年了，也都結(jié)賬了，我現(xiàn)在針對(duì)這兩筆分錄需要做調(diào)整 第一筆我要調(diào)整為借：經(jīng)營支出～財(cái)務(wù)費(fèi)用～利息支出 貸：其他應(yīng)付款～個(gè)人10萬 第二筆：把費(fèi)用沖減，掛往來款項(xiàng) 借：其他應(yīng)收款～往來單位 貸：管理費(fèi)用 老師，由于調(diào)整這兩筆，對(duì)我的報(bào)表會(huì)有影響，我想知道我正確的科目應(yīng)該是要怎么調(diào)整？要用以前年度損益科目，還是就按照上面寫的這樣填，匯算清繳的做調(diào)整就行？
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老師我以前在工廠當(dāng)統(tǒng)計(jì)時(shí)候，每個(gè)人的工資都如實(shí)的發(fā)放，也沒有扣除個(gè)稅??？個(gè)稅是工廠承擔(dān)了嗎？
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@董孝彬老師，別的老師別回答？
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老師，資產(chǎn)負(fù)債表有一項(xiàng)其他非流動(dòng)資產(chǎn)，其中有一個(gè)叫“特瘁準(zhǔn)備物資”是什么意思？
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供應(yīng)商變更了公司公司名稱，工商變更后發(fā)票還可以用舊名稱開嗎
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你好，跨境電商收入收到35萬，怎么做分錄 借：平臺(tái) 35萬 貸：主營業(yè)務(wù)收入：? 貸：應(yīng)交增值稅：? 小規(guī)模公司，沒有取得自己抬頭的報(bào)關(guān)單，沒有成本發(fā)票，免不了增值稅，要視同內(nèi)銷。。 具體這個(gè)收入，是含稅還是不含稅啊
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有小規(guī)模建筑公司，個(gè)體，現(xiàn)在代理記賬公司報(bào)稅，最近又收購了一個(gè)二級(jí)公司，想自己做賬，又怕實(shí)力不夠，怎么辦？
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填庫存現(xiàn)金日記賬有一筆，將收到多少錢現(xiàn)金的營業(yè)款存現(xiàn)，為什么要填在貸方呢？
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我是做阿里巴巴國際站的公司，剛坐起來，都是小訂單。我們出口大部分走的是阿里巴巴國際站平臺(tái)上的：便捷發(fā)貨。5000＄以下免申報(bào)。之前也沒有要進(jìn)賬發(fā)票?，F(xiàn)在平臺(tái)把經(jīng)營數(shù)據(jù)推送給稅務(wù)。需要怎么做讓之前7-9月份的業(yè)務(wù)合規(guī)。
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你好，實(shí)操課老師講課的時(shí)候，在講到支付門店租金時(shí)，用的科目是 借：其它應(yīng)收款—門店租金 貸：銀行存款。請(qǐng)問這里的其它應(yīng)收款二級(jí)科目為什么不是個(gè)人或單位名稱，謝謝。我個(gè)人認(rèn)為應(yīng)該寫個(gè)人或單位名稱，不應(yīng)該寫門店租金 謝謝
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請(qǐng)問老師，個(gè)人A在甲公司微信商城購買1萬元代理（甲給A二萬元原價(jià)酒水），A通過甲公司微信商城銷售給B，B支付的貨款到甲公戶，甲把B支付的貨款轉(zhuǎn)給A，A需要開發(fā)票給甲嗎？
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小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，是可以借利潤分配是吧，年報(bào)和匯算清繳要怎么處理呢老師
這筆調(diào)賬是做到今年5月份里？
你好，可以的，匯算清交不需要做調(diào)整的。
那年報(bào)呢，這是影響21年的哦，也不需要修改？這一筆分錄做上去，年報(bào)和匯算清繳不需要調(diào)整任何表？為什么呢
不需要的，你預(yù)繳的時(shí)候并沒有抵扣所得稅。
如果這一些我都做成費(fèi)用，借：管理費(fèi)用，貸：其他應(yīng)收款，就涉及到匯算清繳調(diào)增，是這樣嗎？直接做到利潤分配，影響權(quán)益，不影響損益，是這意思嗎
好，對(duì)的是的是這么做是這么理解的。
我羅列了下，有幾十個(gè)房租，去年一年69萬多，我這是要分個(gè)做，還是就做一筆呢？我要做些什么準(zhǔn)備， 到時(shí)候會(huì)不會(huì)萬一查賬，解釋不清楚呢
你好，坐一塊兒就可以當(dāng)，你們有支付出去的證明嗎？
合同自己留存好，然后用支付出去的證明來做。
支付都是網(wǎng)銀支付的，證明是有的
那你用銀行回單來做就可以。
那這些房屋租金這筆賬調(diào)完后，以后就不用想辦法去代開房租發(fā)票了是吧
這個(gè)是的不需要開發(fā)票的。
好的，謝謝老師
不用客氣，工作愉快。