老師，21年公司支付房屋租金共10幾個(gè)宿舍70多萬(wàn)，對(duì)方都不提供發(fā)票，當(dāng)時(shí)入賬，掛的是：其他應(yīng)收款，貸：銀行存款，現(xiàn)在做匯算清繳，如果調(diào)整呢
你好，借利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)貸應(yīng)付職工薪酬，福利費(fèi)借應(yīng)付職工薪酬，福利費(fèi) 貸其他應(yīng)收款。
-
Q
老師您好，請(qǐng)問(wèn)我公司出租房產(chǎn)，合同約定每半年支付一次租金，21年12月收取22年上半年租金12.6萬(wàn)，21年12月收到租金時(shí)繳納增值稅，分錄是借：銀行存款12.6萬(wàn)，貸：預(yù)收賬款12萬(wàn)，應(yīng)交增值稅0.6萬(wàn)；22年1月開(kāi)始沖預(yù)收做收入，分錄是借：預(yù)收賬款2萬(wàn)，貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入2萬(wàn)。請(qǐng)問(wèn)21年匯算清繳時(shí)要填寫“未按權(quán)責(zé)發(fā)生制確認(rèn)收入納稅調(diào)整明細(xì)表”嗎？如果要填寫，請(qǐng)問(wèn)”合同金額“"賬載金額“和”稅收金額“怎么填？謝謝！
-
Q
老師，21年公司支付房屋租金共10幾個(gè)宿舍70多萬(wàn)，對(duì)方都不提供發(fā)票，當(dāng)時(shí)入賬，掛的是：其他應(yīng)收款，貸：銀行存款，現(xiàn)在做匯算清繳，如果調(diào)整呢
-
Q
老師，去年支付的費(fèi)用，沒(méi)有取得發(fā)票當(dāng)時(shí)做賬借其他應(yīng)付款—公司名稱貸銀行存款一直掛賬呢?，F(xiàn)在確定收不到發(fā)票了。直接做借管理費(fèi)用貸其他應(yīng)付款可以嗎。2022年的匯算清繳調(diào)增處理。
-
Q
#提問(wèn)#請(qǐng)問(wèn)老師 ，我方租賃國(guó)家土地，2018年簽訂的是租賃合同，我們每月付租金做借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，貸：銀行存款，22年我們變更合同，改成以租代購(gòu)，總價(jià)值1000萬(wàn)，當(dāng)我按月支付租金達(dá)到1000萬(wàn)的時(shí)候，這塊土地就是公司的，那么請(qǐng)問(wèn)老師我現(xiàn)在分錄依然做借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，貸：銀行存款合適嗎？或者我應(yīng)該做借：其他應(yīng)收款，貸：銀行存款，將來(lái)獲得土地使用權(quán)再做借：無(wú)形資產(chǎn)，貸：其他應(yīng)收款，哪個(gè)對(duì)？前期幾年都已經(jīng)計(jì)入成本又如何調(diào)整？
-
Q
老師，2022年12月份我有兩筆分錄如下：借：其他應(yīng)付款～個(gè)人 10萬(wàn)，貸：銀行存款 10萬(wàn) 借：管理費(fèi)用～社保 15萬(wàn) 貸：應(yīng)付職工薪酬～社保 15萬(wàn) 借：應(yīng)付職工薪酬～社保15 貸：銀行存款15萬(wàn) 現(xiàn)在跨年了，也都結(jié)賬了，我現(xiàn)在針對(duì)這兩筆分錄需要做調(diào)整 第一筆我要調(diào)整為借：經(jīng)營(yíng)支出～財(cái)務(wù)費(fèi)用～利息支出 貸：其他應(yīng)付款～個(gè)人10萬(wàn) 第二筆：把費(fèi)用沖減，掛往來(lái)款項(xiàng) 借：其他應(yīng)收款～往來(lái)單位 貸：管理費(fèi)用 老師，由于調(diào)整這兩筆，對(duì)我的報(bào)表會(huì)有影響，我想知道我正確的科目應(yīng)該是要怎么調(diào)整？要用以前年度損益科目，還是就按照上面寫的這樣填，匯算清繳的做調(diào)整就行？
熱門問(wèn)答 更多>
-
老師，一般納稅個(gè)體工商戶經(jīng)營(yíng)所得二季度報(bào)稅，系統(tǒng)自動(dòng)是從2025年1月1日~6月30日，要改從2025年4月1日一6月30日？收入，成本，費(fèi)用是填1-2季度累計(jì)總數(shù)，還是單獨(dú)填二季度的數(shù)？
-
小規(guī)模納稅人，未加入工會(huì)，沒(méi)月稅務(wù)系統(tǒng)上必須繳納工會(huì)經(jīng)費(fèi)嗎
-
小規(guī)模納稅人，開(kāi)具了普票，確認(rèn)收入確認(rèn)了增值稅，季度末銷售額未達(dá)到30萬(wàn)，此增值稅減免，已確認(rèn)的增值稅做什么會(huì)計(jì)分錄轉(zhuǎn)出呢
-
本來(lái)需要交企業(yè)所得稅，因?yàn)闇p以前年度虧損，所以企業(yè)所得稅金額是0,這種情況如何調(diào)賬
-
比如說(shuō)一個(gè)行業(yè)增值稅稅負(fù)率是2.5，銷售收入是100萬(wàn)，他的應(yīng)增值稅就是100萬(wàn)乘2.5上下浮動(dòng)對(duì)嗎
-
以前季度的企業(yè)所得稅申報(bào)表還可以更正嗎
-
2024年的企業(yè)所得稅季度預(yù)繳，當(dāng)時(shí)借所得稅費(fèi)用，貸銀行存款。2025年匯算清繳退稅收到后，該怎么處理分錄，利潤(rùn)表中這筆金額應(yīng)該填在哪個(gè)欄次
-
老師，我們是小規(guī)模，2024年的房費(fèi)發(fā)票一直沒(méi)開(kāi)，今年五月份才開(kāi)進(jìn)來(lái)的，但我們當(dāng)時(shí)做賬直接管理費(fèi)用是1萬(wàn)，實(shí)際上是15000，我們付款也是付的15000，現(xiàn)在去年的費(fèi)用做了5000，怎么補(bǔ)賬哈
-
你好老師個(gè)體戶經(jīng)營(yíng)超市現(xiàn)在新接手的庫(kù)存余額是45231元以前沒(méi)有做賬從現(xiàn)在開(kāi)始做賬會(huì)計(jì)分錄怎么
-
請(qǐng)問(wèn)老師，匯算清繳后有補(bǔ)繳稅款，報(bào)表怎么平衡？謝謝
-
產(chǎn)品中心
-
幫助中心
-
內(nèi)容社區(qū)
-
關(guān)于我們
-
客服-熱線：400-803-6733
0755-25901621
微信公眾號(hào)
在線咨詢
粵公網(wǎng)安備 44030002003870號(hào)
粵ICP備14062987號(hào)
ICP證 粵B2-20160240
- 保存到桌面
- 升級(jí)會(huì)員
- 關(guān)注我們
掃一掃，關(guān)注公眾號(hào) - 在線咨詢
快賬官網(wǎng)售前咨詢
請(qǐng)使用微信掃一掃登錄
小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，是可以借利潤(rùn)分配是吧，年報(bào)和匯算清繳要怎么處理呢老師
這筆調(diào)賬是做到今年5月份里？
你好，可以的，匯算清交不需要做調(diào)整的。
那年報(bào)呢，這是影響21年的哦，也不需要修改？這一筆分錄做上去，年報(bào)和匯算清繳不需要調(diào)整任何表？為什么呢
不需要的，你預(yù)繳的時(shí)候并沒(méi)有抵扣所得稅。
如果這一些我都做成費(fèi)用，借：管理費(fèi)用，貸：其他應(yīng)收款，就涉及到匯算清繳調(diào)增，是這樣嗎？直接做到利潤(rùn)分配，影響權(quán)益，不影響損益，是這意思嗎
好，對(duì)的是的是這么做是這么理解的。
我羅列了下，有幾十個(gè)房租，去年一年69萬(wàn)多，我這是要分個(gè)做，還是就做一筆呢？我要做些什么準(zhǔn)備， 到時(shí)候會(huì)不會(huì)萬(wàn)一查賬，解釋不清楚呢
你好，坐一塊兒就可以當(dāng)，你們有支付出去的證明嗎？
合同自己留存好，然后用支付出去的證明來(lái)做。
支付都是網(wǎng)銀支付的，證明是有的
那你用銀行回單來(lái)做就可以。
那這些房屋租金這筆賬調(diào)完后，以后就不用想辦法去代開(kāi)房租發(fā)票了是吧
這個(gè)是的不需要開(kāi)發(fā)票的。
好的，謝謝老師
不用客氣，工作愉快。