老師，稅務系統(tǒng)增值稅稅盤抵減期初為440元，但是賬務上面只有280，怎么做會計分錄調(diào)整，需要做營業(yè)外收入嗎
你好不不用的，你剩下的還有440沒有抵扣是不是。
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老師，請問去年稅控服務費440，之前會計做了稅費抵減分錄（借:未交增值稅 貸:減免稅款），但去年當月并沒有在申報時填報（實際就是做了賬，并沒有扣掉440）。這個月開了票，我想把440給抵扣了，會計分錄上需要怎么處理？如何把去年轉到未交增值稅的440變成減免稅款，在這個月入賬。需要涉及以前年度損益嗎。麻煩老師解答一下
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因為前期會計人員把小規(guī)模納稅人增值稅金稅盤技術服務費稅款減免用主營業(yè)務收入沖抵了，導致主營業(yè)務收入科目余額和利潤表余額不符，現(xiàn)在重新調(diào)整這個分錄做營業(yè)外收入該如何做(我已經(jīng)把原先的分錄紅沖，現(xiàn)在營業(yè)收入的余額問題沒有了，就是應交稅費的問題調(diào)不好) 前期金稅盤年費分錄，他們做的借:減免稅，貸銀行存款，沒有通過管理費用來做，然后就導致后面使用這筆減免稅抵扣，他們用來沖減主營收入，沒有通過營業(yè)收入，現(xiàn)在想要通過營業(yè)收入來算，該怎么處理
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老師您好，我咨詢一個問題，小規(guī)模，賬上做分錄是，借，應收賬款，貸，主營業(yè)務收入，沒有做應交稅費－應交增值稅，這一比，但是賬上做了繳納增值稅這筆分錄，那我調(diào)賬的時候，還需要計提之前沒有做應交稅費－應交增值稅嗎？如果計提，分錄該怎么做。
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老師 我資產(chǎn)負債表中的應交稅金的期末數(shù)為負數(shù)。稅控盤的做了 分錄 借 應交稅金 - 增值稅 280元 貸 管理費用 -辦公費280元 但是稅務系統(tǒng)報增值 稅時 沒在系統(tǒng)報上去 280元的減免這個增值 稅 是不是就影響了這個數(shù)導致為負數(shù)了。那沒得挽回了 怎么調(diào)這個憑證
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你好老師，上一年小規(guī)模免增值稅，我沒有做營業(yè)外收入，今天要怎么做賬，以前年度損益調(diào)整嗎？會計分錄怎么做
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你看下你之前抵扣了多少，沒有抵扣的是多少？
之前沒有抵扣，賬上現(xiàn)在是280，稅務期初余額是440
一直都沒抵扣
你好，你教了幾年的？交了兩年嗎？ 每年280的話應該是560
這個是之前的會計做的，所以我也不知道，查賬只有一筆，280
但是稅務期初有440
你最好確定一下，你看一下你們交了幾年，抵扣了幾年，剩余的這些就是沒有抵扣的，你可以繼續(xù)抵扣。
那是以稅務的數(shù)據(jù)為標準吧
好的，謝謝老師
不用客氣，工作愉快