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老師,請(qǐng)問(wèn)我利潤(rùn)表的凈利潤(rùn)少了匯算清繳退回的金額,這個(gè)我怎么填寫啊

2022-06-07 15:39
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊(cè)會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

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2022-06-07 15:40

你好,你是沖減了所得稅費(fèi)用嗎?

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快賬用戶4792 追問(wèn) 2022-06-07 15:43

我收到的退款后,做的是借;銀行存款,貸應(yīng)交稅費(fèi)-企業(yè)所得稅,然后結(jié)轉(zhuǎn)借:應(yīng)交稅費(fèi)企業(yè)所得稅,貸:利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn) ,但是我本期的利潤(rùn)表的凈利潤(rùn)+上期的未分配利潤(rùn)之和少于本期的未分配利潤(rùn)了,差額就是退回的那筆所得稅款

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齊紅老師 解答 2022-06-07 15:46

沒(méi)有關(guān)系的,可以忽略這個(gè)差異。

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快賬用戶4792 追問(wèn) 2022-06-07 15:47

那這個(gè)差異是不是一直會(huì)存在

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齊紅老師 解答 2022-06-07 15:48

今年一直會(huì)存在,明年就可以了,就沒(méi)關(guān)系了。

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