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老師,小規(guī)模納稅人如果第一季度只開票十一萬不用交增值稅,那要結(jié)轉(zhuǎn)免交增值稅嗎?也算入收入嗎?

2022-05-26 19:44
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2022-05-26 19:48

需要的 借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅貸營業(yè)外收入

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快賬用戶5457 追問 2022-05-26 19:50

老師四月的銀行賬單顯示第一季度交的企業(yè)所得稅,是要先計提所得稅嗎還是直接做賬

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齊紅老師 解答 2022-05-26 19:56

你好在三月份計提所得稅,然后四月份繳納。

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快賬用戶5457 追問 2022-05-26 20:06

老師,那所得稅費用計提的話結(jié)轉(zhuǎn)成本費用不是結(jié)轉(zhuǎn)進去了,所得稅費用不能算入成本費用來抵扣吧,那要怎么做賬

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齊紅老師 解答 2022-05-26 20:13

所得稅費用也結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤 交所得稅根據(jù)利潤總額繳納 所得稅費用影響凈利潤

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需要的 借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅貸營業(yè)外收入
2022-05-26
本季度開了50萬的免稅收入, 不用交增值稅
2025-06-11
你好 需要交 全額繳納 第二季度銷售超過45萬了
2021-07-01
您好,是的,平時月末不結(jié)轉(zhuǎn),到季度末,如果沒有超過30萬,就結(jié)轉(zhuǎn)到營業(yè)外收入。
2020-10-14
你好 對的 不需要繳納
2021-10-26
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