久久精品国产亚洲αv忘忧草,亚洲一区二区三区香蕉,最近中文2019字幕第二页,亚洲日产精品一二三四区,精品精品国产欧美在线

演示賬套

老師我次月沖紅了一張發(fā)票，讓我的賬上應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅銷項稅在借方產(chǎn)生金額，在次月我用這個稅抵了本月的銷項稅，我應(yīng)該怎么做分錄？能不能說細一點老師

2022-05-25 15:30

齊紅老師

職稱：注冊會計師；財稅講師

免費咨詢老師（3分鐘內(nèi)極速解答）

2022-05-25 15:33

?你好；? ?借方余額；說明你們會多繳納了。你可以下次抵減即可；? 你? 帳做借方紅沖收入即可；到時你? 發(fā)生了銷項稅自己做借銀行存款貸主營業(yè)務(wù)收入；? 銷項稅；月末結(jié)轉(zhuǎn) ；? ? ? ? 銷項稅的借貸方自動抵減了。不需要單獨做分錄的? ?

快賬用戶6067 追問 2022-05-25 15:44

老師我部分看懂了，我準備抵減的那個月*假如我增值稅銷項稅金額是5萬，可以抵減2萬，當月我把增值稅結(jié)轉(zhuǎn)至未交增值稅里特，我在次月交稅的時候系統(tǒng)自動抵減我應(yīng)該怎么做分錄，老師

齊紅老師解答 2022-05-25 15:49

?你好；? ? ? 你? 不是都是做的銷項稅科目嗎。到時月末做結(jié)轉(zhuǎn)分錄即可；把銷項稅結(jié)轉(zhuǎn)到? 最終的未交增值稅貸方去? ? ?

快賬用戶6067 追問 2022-05-25 15:53

我結(jié)轉(zhuǎn)的時候按照5萬結(jié)轉(zhuǎn)的次月繳納的時候是抵減后3萬的金額這樣我未交增值稅那就有2萬金額怎么處理呢？

齊紅老師解答 2022-05-25 15:59

?你好；? ?你? ? 到時次月繳納了做一筆借應(yīng)交稅費 -未交增值稅 2貸銀行存款? 2? 就可以了。? ? ??

快賬用戶6067 追問 2022-05-25 16:00

這樣我銀行存款不是多了2萬，這個錢在系統(tǒng)里

齊紅老師解答 2022-05-25 16:05

?你好；? 你銷項本身是 5萬是嗎。? 你抵減了3萬；那么你繳納是2萬；不是嗎？? ??

快賬用戶6067 追問 2022-05-25 16:08

對的，我沖紅發(fā)票的時候，是應(yīng)收賬款，我現(xiàn)在未交增值稅抵減的錢還掛在賬上，用銀行存款，我實際又沒有收到這個錢，我這樣，我銀行存款不是多了么

齊紅老師解答 2022-05-25 16:11

?你好；? ? ? 你紅沖收入? ；你應(yīng)收賬款? ? ?會減少；? 怎么會影響銀行存款? ；? ? ?你是抵減下個月的稅額的時候；發(fā)生差額繳納才會繳納2萬的金額? ；明白了嗎? ? ?

快賬用戶6067 追問 2022-05-25 16:15

你好，老師我知道，但是抵減后你讓我做借銀行存款貸，應(yīng)交稅費未交增值稅這樣銀行存款實際不是沒有錢，無形中不是多了抵減的錢了嗎？老師你能不能從頭到尾給我寫下分錄？

齊紅老師解答 2022-05-25 16:19

? ；我讓你做繳納2萬的差額分錄。? ? ? ? 我做的是貸方? 銀行存款。? 你怎么看成了借方銀行存款；? ? ? ；? 先紅沖：借主營業(yè)務(wù)收入；? 應(yīng)交稅費-應(yīng)交銷項稅? ?3萬? 貸應(yīng)收賬款；然后；? ? ?次月發(fā)生：借銀行存款貸主營業(yè)務(wù)收入；應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅 -銷項稅 5萬；? ? ? ；? 結(jié)轉(zhuǎn) ：借銷項稅 2萬? 貸應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 2萬；? 借? ??應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 2萬；貸應(yīng)交稅費-未交增值稅2萬；次月繳納：借? ?應(yīng)交稅費-未交增值稅2萬；貸銀行存款2萬。? ?就全部平衡了。? ? ??