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你好老師,外購的贈品視同銷售申報增值稅時填列的無票收入!年度匯算清繳時需要調(diào)整嗎?需要在視同銷售里填列嗎?

2022-05-25 10:41
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2022-05-25 10:43

你好,這個沒有確認(rèn)收入,所得稅不需要視同銷售,但是如果不是公益性捐贈對應(yīng)的營業(yè)外支出要調(diào)增

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快賬用戶1504 追問 2022-05-25 10:50

會計處理是借銷售費用 貸庫存商品 銷項稅 增值稅填的無票收入 所得稅不需要在視同銷售里填列嗎

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齊紅老師 解答 2022-05-25 10:53

所得稅不需要在視同銷售里填

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快賬用戶1504 追問 2022-05-25 11:11

老師,什么情情況下才需要在匯算清繳視同銷售填列呢?

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齊紅老師 解答 2022-05-25 11:30

確認(rèn)了主營業(yè)務(wù)收入的視同銷售

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你好,這個沒有確認(rèn)收入,所得稅不需要視同銷售,但是如果不是公益性捐贈對應(yīng)的營業(yè)外支出要調(diào)增
2022-05-25
?你好1. 是的。 報無票收入 增值稅繳納 2.? 視同銷售? ;企業(yè)所得稅的時候申報? ??
2022-05-25
你好不需要的匯算清繳的時候填寫就行
2022-07-21
你好,會自己跳轉(zhuǎn),不需要填
2023-04-26
您好,不是的,集體福利不用處理,稅會沒有差異
2024-05-16
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