老師，我想問下，現在在做匯算清繳，發(fā)現去年預提的費用到現在還沒有發(fā)票來，那我要納稅調增對嗎？然后我?guī)ぴ趺醋鲅?？做一筆什么憑證？
你好，同學分錄是，借：利潤分配-未分配利潤，貸：以前年度損益調整
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老師，我想問下，就是我發(fā)現我21年年底多預提了一筆幾十萬的費用，就不應該預提。那我現在發(fā)現了，我是不是做一筆調整分錄，在2月份賬里做借預提費用，貸以前年度損益調整，然后借以前年度損益調整，貸利潤分配-沒分配利潤，然后在21年匯算清繳做一筆調增
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老師，我現在公司原來會計做帳的時候把不合格的沒有稅號的發(fā)票入賬了，是去年的賬，我現在今年4月需要把它調出來，那是不是做對應去年的紅字回沖憑證就可以了？匯算清繳需要納稅調增嗎？
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老師，我想問下，現在在做匯算清繳，發(fā)現去年預提的費用到現在還沒有發(fā)票來，那我要納稅調增對嗎？然后我?guī)ぴ趺醋鲅?？做一筆什么憑證？
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老師，我公司有些報銷沒有發(fā)票，現在做上去到年終匯算清繳的時候要調出的話，我是現在做帳的時候在摘要欄先備注，還是到匯算清繳在去查帳翻憑證？
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老師您好，我想問下就是我去年匯算清繳的時候有一筆計提的工資，實際沒有發(fā)放，然后匯算清繳的時候也沒有調增，今年我的第四季度報表是負數，我想著把這一筆做上，老師現在我應該怎么調整
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然后再借以前年度損益調整，待應交稅費嗎？
然后再做一筆借：所得稅費用 貸應交稅費 -應交所得稅
對的，同學你這個，是借：以前年度損益? 貸-應交稅費-應交所得稅
那我預提費用這怎么沖減呀
你好同學?借：利潤分配-未分配利潤，貸：以前年度損益調整這筆分錄就是沖預提費用的
借：以前年度損益? 貸-應交稅費-應交所得稅這筆分錄是調去年所得稅的，這筆分錄后還需要把以前年度損益調整到未分配里面去
老師，前面應該還有一筆，我之前預提的時候做的是，借：管理費用，貸：預提費用或者應付賬款，那我貸方是不是應該沖掉
你好，需要，費用上你需要做一筆借：預提費用或者應付賬款? 貸：以前年度損益調整，借以前年度損益調整? 貸：利潤分配-未分配利潤。 所得稅上需要做借：應交稅費-應交所得稅 貸：以前年度損益? 借：以前年度損益調整? 貸:利潤分配 未分配利潤