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在計算企業(yè)所得稅扣除時,1. 比如一般納稅人賣一套房含稅價是109萬,那么在企業(yè)所得稅匯算清繳時可以扣除的是多少錢是,扣除的限額是109*5%還是100*5%?2.比如說扣除的限額是5萬元,收到的專用發(fā)票是6萬(3%稅率),應該調(diào)增的是6/(1+3%)-5,還是6-5,需要價稅分離嗎?

2022-05-18 14:53
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2022-05-18 14:55

同學你好 這個是按月折舊扣除的 不是一次性扣除這些呀

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快賬用戶4871 追問 2022-05-18 14:56

不是關(guān)于折舊的問題,是關(guān)于賣房傭金的問題,我剛沒有說清楚

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齊紅老師 解答 2022-05-18 15:00

同學你好 這個就是按照109*5% 2.6/(1%2B3%)-5,

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快賬用戶4871 追問 2022-05-18 15:03

是不是前后有點矛盾,按你的說法,應該是6/(1+6%)-109*5%??

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齊紅老師 解答 2022-05-18 15:08

傭金都可以扣除 但是收到專票進項可以抵扣 所以扣除的是不含稅

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齊紅老師 | 官方答疑老師

職稱:注冊會計師,稅務師

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