我公司（小規(guī)模納稅人）是甲網(wǎng)站授權(quán)代理商，合作模式是我公司按其指定價(jià)格售賣網(wǎng)站產(chǎn)品套餐，按月銷售總額給我們返傭金，我們開(kāi)傭金發(fā)發(fā)票給其網(wǎng)站，客戶打款給我們，我們給其在后臺(tái)開(kāi)通套餐，然后開(kāi)票給客戶，我們和甲網(wǎng)站的合同模式是FD模式，客戶可以直接在自已后臺(tái)開(kāi)發(fā)票，等于是甲網(wǎng)站直接開(kāi)票給客戶，我們代收款，但在售賣套餐中我們加了價(jià)，我們給客戶開(kāi)票，就沒(méi)要他們?cè)诤笈_(tái)自已開(kāi)票了，我舉個(gè)例子，如一個(gè)套餐，規(guī)定售價(jià)是4000元，但們賣了4200元，就沒(méi)告訴客戶可以其后臺(tái)開(kāi)票，我們直接開(kāi)4200元發(fā)票開(kāi)客戶，但我們還要充值4000元到其后臺(tái)購(gòu)買產(chǎn)品套餐，怎么進(jìn)行會(huì)計(jì)處理呢？???我是這樣做會(huì)計(jì)分錄的，????借：應(yīng)收帳款???XX客戶???4200????貸：應(yīng)付帳款??甲網(wǎng)站??4000????貸;應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(銷項(xiàng)稅額）41.58?????主營(yíng)業(yè)務(wù)收入?158.42?????我們向客戶開(kāi)4200元（含稅）發(fā)票，甲網(wǎng)站不開(kāi)票給我們，這樣的會(huì)計(jì)處理對(duì)嗎

我公司（小規(guī)模納稅人）是甲網(wǎng)站授權(quán)代理商，合作模式是我公司按其指定價(jià)格售賣網(wǎng)站產(chǎn)品套餐，按月銷售總額給我們返傭金，我們開(kāi)傭金發(fā)發(fā)票給其網(wǎng)站，客戶打款給我們，我們給其在后臺(tái)開(kāi)通套餐，然后開(kāi)票給客戶，我們和甲網(wǎng)站的合同模式是FD模式，客戶可以直接在自已后臺(tái)開(kāi)發(fā)票，等于是甲網(wǎng)站直接開(kāi)票給客戶，我們代收款，但在售賣套餐中我們加了價(jià)，我們給客戶開(kāi)票，就沒(méi)要他們?cè)诤笈_(tái)自已開(kāi)票了，我舉個(gè)例子，如一個(gè)套餐，規(guī)定售價(jià)是4000元，但們賣了4200元，就沒(méi)告訴客戶可以其后臺(tái)開(kāi)票，我們直接開(kāi)4200元發(fā)票開(kāi)客戶，但我們還要充值4000元到其后臺(tái)購(gòu)買產(chǎn)品套餐，怎么進(jìn)行會(huì)計(jì)處理呢？???我是這樣做會(huì)計(jì)分錄的，????借：應(yīng)收帳款???XX客戶???4200????貸：應(yīng)付帳款??甲網(wǎng)站??4000????貸;應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(銷項(xiàng)稅額）41.58?????主營(yíng)業(yè)務(wù)收入?158.42?????我們向客戶開(kāi)4200元（含稅）發(fā)票，甲網(wǎng)站不開(kāi)票給我們，這樣的會(huì)計(jì)處理對(duì)嗎 我們?cè)诰W(wǎng)站充值，甲網(wǎng)站不開(kāi)發(fā)票給我們

老師好，請(qǐng)問(wèn)，我家是一般納稅人，我家的家電拿到商場(chǎng)賣，1-商場(chǎng)預(yù)付我公司十萬(wàn)貨款，我做分錄，借，銀行存款，10萬(wàn)，貸，預(yù)收賬款-大商貿(mào)易公司，10萬(wàn)。 2-這月銷售一套家電2000元，商場(chǎng)給我們了大商商貿(mào)公司銷售憑單為銷售一套2000元的憑單，但是商場(chǎng)是收我們的銷售提成百分之五得，但是我家給大商商開(kāi)的專票，是專票上案折扣百分之五開(kāi)的，也就是發(fā)票上有個(gè)折扣百分之五，是1900元，老師這么開(kāi)對(duì)嗎？，我問(wèn)經(jīng)理經(jīng)理說(shuō)這提成的五個(gè)點(diǎn)按折扣百分之五，這樣和商場(chǎng)開(kāi)的， 老師我確認(rèn)收入就按發(fā)票實(shí)際做對(duì)嗎，借，預(yù)收賬款1900，貸，主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，1681.42 貸，應(yīng)交稅費(fèi)，增值稅，銷項(xiàng)稅額218.58 我這分錄如果對(duì)，那后面付的銷售單子是2000元，這個(gè)和發(fā)票差百分之五，就這樣對(duì)嗎？這個(gè)折扣用不用做分錄，？稅務(wù)局認(rèn)可嗎？

老師，請(qǐng)問(wèn)我們房地產(chǎn)企業(yè)原來(lái)預(yù)交了增值稅產(chǎn)1000，不知道預(yù)交的可以抵扣正常產(chǎn)生的增值稅，后期產(chǎn)生的增值稅，我們也正常繳納了，后來(lái)稅局通知我們更改申報(bào)表，我們?cè)瓉?lái)因?yàn)樘铄e(cuò)報(bào)表退回了500，原來(lái)做賬時(shí)候借稅金及附加50，貸應(yīng)交稅費(fèi)_附加稅50借應(yīng)交稅費(fèi)_附加稅50.貸銀行存款50，退回來(lái)時(shí)借應(yīng)交稅費(fèi)_附加稅50，貸稅金及附加50，現(xiàn)在因?yàn)轭A(yù)交產(chǎn)生了40的附加稅，，若是付錢，借應(yīng)交稅費(fèi)_附加稅40，貸銀行存款40，但是現(xiàn)在是直接抵扣的，借應(yīng)交稅費(fèi)_附加稅40，貸應(yīng)交稅費(fèi)_附加稅40，這個(gè)邏輯說(shuō)的過(guò)去，但是應(yīng)交稅費(fèi)的余額還是50又不對(duì)，要是借稅金及附加40，貸應(yīng)交稅費(fèi)_附加稅40，那和房地產(chǎn)企業(yè)說(shuō)因?yàn)轭A(yù)交產(chǎn)生的附加稅不用計(jì)提，直接做賬又不相符，該怎么做呢？要是不做賬，那賬上不就剩下的是應(yīng)交稅費(fèi)_附加稅50嗎？怎么是10呢？

我們付給了一個(gè)美國(guó)客戶美元 購(gòu)買了卡通形象使用權(quán)，但是我們 稅是代扣代繳的 我們上稅務(wù)局交的稅 比如先做了借預(yù)付賬款 美元1000 貸農(nóng)業(yè)銀行美元1000 然后做了借無(wú)形資產(chǎn)1000 貸預(yù)付賬款1000 這里確認(rèn)的無(wú)形資產(chǎn)確認(rèn)少了嗎？需要加上稅錢嗎？