老師您好！我公司十月份銷(xiāo)售商品50個(gè)，月末結(jié)轉(zhuǎn)成本10萬(wàn)元，（采用月末一次加權(quán)平均法結(jié)轉(zhuǎn)成本）給客戶開(kāi)了發(fā)票確認(rèn)了收入，十一月出因?yàn)閷?duì)賬發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，客戶將沒(méi)認(rèn)證的發(fā)票退回，我這邊做了發(fā)票紅沖按正確的數(shù)量45個(gè)，給對(duì)方把正確發(fā)票開(kāi)出來(lái)。上月確認(rèn)收入分錄 借應(yīng)收賬款 貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 銷(xiāo)項(xiàng)稅 錯(cuò)誤發(fā)票收回按上面分錄前面加了負(fù)號(hào) 又將上月結(jié)轉(zhuǎn)的成本沖回 借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本-xxx元 貸庫(kù)存商品-xxx元 老師這樣處理對(duì)么？ 庫(kù)存商品臺(tái)賬上怎么記退回的庫(kù)存商品和成本呢？

老師，您好。我們是商貿(mào)公司，購(gòu)買(mǎi)回來(lái)的包裝桶其實(shí)在銷(xiāo)售貨物時(shí)已經(jīng)一起銷(xiāo)售了，以前入賬時(shí)入的庫(kù)存商品，進(jìn)項(xiàng)發(fā)票抵扣了，與貨物一起銷(xiāo)售時(shí)沒(méi)有單獨(dú)計(jì)算結(jié)轉(zhuǎn)成本，現(xiàn)在才發(fā)現(xiàn)賬上掛著的庫(kù)商品（空桶）已經(jīng)沒(méi)有了的。請(qǐng)問(wèn)這種情況我應(yīng)該怎么做會(huì)計(jì)處理呢？

老師，我們公司是機(jī)器維保的，買(mǎi)進(jìn)來(lái)2個(gè)二手機(jī)器，為了從上面拆零件下來(lái)給我們客戶維修，那這兩個(gè)機(jī)器30萬(wàn)我應(yīng)該怎么入賬啊，庫(kù)存商品，還是固定資產(chǎn)合適，成本我該怎么核算？謝謝！

老師，您好，公司是中間商，貨物是廠家直接發(fā)給客戶，廠家給我們開(kāi)進(jìn)項(xiàng)票我做了庫(kù)存商品和進(jìn)項(xiàng)稅，我們給客戶開(kāi)發(fā)票，我做的時(shí)候主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，月底結(jié)轉(zhuǎn)成本我根據(jù)什么單據(jù)結(jié)轉(zhuǎn)

老師你好，想咨詢(xún)一個(gè)問(wèn)題，我公司屬于商貿(mào)批發(fā)公司，產(chǎn)品有上萬(wàn)種，是直接從廠家采購(gòu)，有時(shí)候廠家會(huì)有一些物料的支持，有些產(chǎn)品還存在售后，會(huì)從廠家采購(gòu)配件進(jìn)行維修，但是配件和物料相當(dāng)于我們也是出錢(qián)購(gòu)買(mǎi)的，公司給我們開(kāi)的也有票，但是我們維修的時(shí)候配件是免費(fèi)領(lǐng)用，物料也是免費(fèi)發(fā)放，像這些物料和配件我入庫(kù)及出庫(kù)是如何操作，之前都是按照庫(kù)存商品入庫(kù)的，出庫(kù)做銷(xiāo)售費(fèi)用-業(yè)務(wù)宣傳費(fèi)或者銷(xiāo)售費(fèi)用-商品維修費(fèi)，主要處理對(duì)嗎？