外貿(mào)企業(yè)一般納稅人 增值稅一直未做結(jié)轉(zhuǎn) 留底退稅 已退 會計分錄怎么寫？借：銀行存款 貸：增值稅-進(jìn)項稅額 還是要做進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅里 再做借銀行存款 貸：增值稅 -未交增值稅
您好，借：銀行存款 貸：增值稅-應(yīng)交增值稅 進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出就行
-
Q
你好我們是建筑設(shè)計行業(yè)，計提增值稅, 我看實操上說，一般納稅人是結(jié)轉(zhuǎn)增值稅，借銷項稅額，貸進(jìn)項稅額 和轉(zhuǎn)出未交增值稅，再借轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸未交增值稅，那么小規(guī)模納稅人，用計提嗎，計提怎么做分錄，扣完款怎么做分錄呢？
-
Q
外貿(mào)企業(yè)一般納稅人 增值稅一直未做結(jié)轉(zhuǎn) 留底退稅 已退 會計分錄怎么寫？借：銀行存款 貸：增值稅-進(jìn)項稅額 還是要做進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅里 再做借銀行存款 貸：增值稅 -未交增值稅
-
Q
收到留底退稅，之前做到未交增值稅，后面這么處理 借：銀行存款 貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出）
-
Q
增值稅稅額結(jié)轉(zhuǎn)大全（增值稅結(jié)轉(zhuǎn)） 結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)項稅額；借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項稅額 結(jié)轉(zhuǎn)銷項稅額； 借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-銷項稅額 貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 結(jié)轉(zhuǎn)應(yīng)繳納增值稅借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸：應(yīng)交稅費-未交增值稅 1、本月繳納上月的增值稅：借；應(yīng)交稅費-未交增值稅 貸；銀行存款 2、本月繳納當(dāng)月的增值稅：借；應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（已交稅金） 貸；銀行存款，老師這里面結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)項，銷項是期末余額那個數(shù)字嗎
-
Q
之前代賬的分錄是 貸，主營業(yè)務(wù)收入 貸，應(yīng)交增值稅-銷項 借，銀行存款 借，主營業(yè)務(wù)成本 借，應(yīng)交增值稅-進(jìn)項 貸，銀行存款 借，應(yīng)交稅金-轉(zhuǎn)出未交 貸，應(yīng)交稅金未交增值稅 借，應(yīng)交稅金未交增值稅 貸，銀行存款 這個分錄，我的賬上 應(yīng)交增值稅-進(jìn)行稅額 應(yīng)交增值稅-銷項稅額 在不斷累積， 我是不是應(yīng)該加一個分錄變成 貸，主營業(yè)務(wù)收入 貸，應(yīng)交增值稅-銷項 借，銀行存款 借，主營業(yè)務(wù)成本 借，應(yīng)交增值稅-進(jìn)項 貸，銀行存款 借，應(yīng)交增值稅-銷項 貸，應(yīng)交增值稅-進(jìn)項 貸，應(yīng)交稅金-轉(zhuǎn)出未交增值稅 借，應(yīng)交稅金-轉(zhuǎn)出未交 貸，應(yīng)交稅金未交增值稅 借，應(yīng)交稅金未交增值稅 貸，銀行存款
熱門問答 更多>
-
問題 1.個稅（工資薪金所得）是按年度合并計算個人所得稅，為什么每個月都要計算個稅，是月度公司幫個人預(yù)扣預(yù)繳，年度匯算清繳的時候再多退少補(bǔ)嗎？
-
老師，看看這道題，請問為什么要乘個8？
-
老師，為什么這兩個不對
-
為什么個稅每月都有預(yù)交，且并沒有多處取得收入，個稅匯算清繳時還需補(bǔ)稅呢？
-
老師，白天發(fā)票開的票，晚上發(fā)現(xiàn)開錯了，晚上能紅沖發(fā)票嗎
-
老師，想請教個問題，分公司之前一直獨立核算，24年下半年合并到總公司合并申報財務(wù)報表和企業(yè)所得稅，但匯算清繳時，能使用分公司的之前年度的彌補(bǔ)虧損嗎！
-
個人所得稅的填寫有啥注意的嗎？去年掛在一個公司收分紅，有產(chǎn)生稅收。填了個嬰兒的專項，之前因為都是0申報，分紅交的個稅，可以專項抵扣到時退稅嗎？
-
老師， 我們公司把場地租給B公司，B公司買這個三輪車來用，把發(fā)票開到我們公司，錢是B公司支付的 這個發(fā)票我要怎么處理？
-
老師，不定項選擇二的5題，這個30是那里來的？
-
請問老師，有沒有銀行承兌匯票的操作流程？發(fā)給我一份給我，謝謝老師！
-
產(chǎn)品中心
-
幫助中心
-
內(nèi)容社區(qū)
-
關(guān)于我們
-
客服-熱線：400-803-6733
0755-25901621
微信公眾號
在線咨詢
粵公網(wǎng)安備 44030002003870號
粵ICP備14062987號
ICP證 粵B2-20160240
- 保存到桌面
- 升級會員
- 關(guān)注我們
掃一掃，關(guān)注公眾號 - 在線咨詢
快賬官網(wǎng)售前咨詢
請使用微信掃一掃登錄
不需要結(jié)轉(zhuǎn)應(yīng)交增值稅 -未交增值稅嗎
嗯因為稅務(wù)給的規(guī)定，就一個分錄就行
好的 那問一下 外貿(mào)企業(yè)平時月末增值稅結(jié)轉(zhuǎn) 需要做嗎？
需要，這個是需要的
以前一直沒做 怎么補(bǔ)
出口退稅部分需要做月末結(jié)轉(zhuǎn)嗎
出口的不用，內(nèi)銷的補(bǔ)
出口企業(yè)也沒有內(nèi)銷 就是有時候管理費用開有進(jìn)項發(fā)票 也沒有可抵銷項 銷項都退稅了 這部分進(jìn)項發(fā)票留底 月末結(jié)轉(zhuǎn)分錄怎么寫合適
沒有內(nèi)銷的話，進(jìn)項稅可以暫時先不管，因為下個月還會有
暫時不用處理是這意思嗎
嗯對，是這個意思的
借：銀行存款 貸：增值稅-應(yīng)交增值稅 進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出 在寫這筆分錄前 需要寫借應(yīng)交增值稅-進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出 貸應(yīng)交增值稅進(jìn)項稅額 呢
不需要啊，寫這一筆干啥呢
好的老師 謝謝
不客氣的，祝您開心