那可以不可以直接借主營業(yè)務(wù)收入 貸應(yīng)收賬款。不寫借應(yīng)交稅費(fèi)－應(yīng)交增值稅，就不用去紅沖以前年度損益調(diào)整？不知道怎么紅沖以前年度損益調(diào)整…

你好 ；? ? ? 不可以哈 ； 不可以直接這樣處理的。? ? ?把你原來分錄? 發(fā)來看看? ?

原來是這樣的

你現(xiàn)在紅沖：借? ?應(yīng)收賬款負(fù)數(shù) ；貸以前年度損益調(diào)整- 主營業(yè)務(wù)收入 ；負(fù)數(shù) ；? 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅 負(fù)數(shù) ；這樣紅沖的? ??

以前年度損益調(diào)整是不是損益類科目？金蝶里沒有這個科目，是不是要自己增加？

你是啥準(zhǔn)則； 你是小企業(yè)準(zhǔn)則沒有這個科目哦? ?

小企業(yè)會計準(zhǔn)則。。。那怎么辦？

?走利潤分配 直接做? 就更簡單了。 比如借應(yīng)收賬款負(fù)數(shù) ；貸利潤分配-未分配利潤負(fù)數(shù) ；?應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅 負(fù)數(shù) ；這樣紅沖的? ??

可是當(dāng)時是沒交增值稅的，這個月有專票680元要交稅，做負(fù)數(shù)的話增值稅143.56就少交了，好像不太合理？

?你好 ；? ? ?怎么會少 ；? ? 你紅沖收入；? ?你到時 增值稅會借方有余額抵減的? ??

去年8月開的票，因季度不夠45萬，在季度末免增值稅，轉(zhuǎn)入營業(yè)外收入，增值稅余額已經(jīng)為0了?，F(xiàn)在紅沖負(fù)數(shù)，就會減少這個月的增值稅金額，不是這樣理解嗎？

?你好；? 你紅沖到時? 你稅費(fèi) 會留著借方 ；到時你還需要去紅沖營業(yè)外收入的? ? ?

是要另做一個憑證：借 營業(yè)外收入 負(fù)數(shù) 貸應(yīng)交稅費(fèi)－應(yīng)交增值稅 負(fù)數(shù)嗎？

你好； 你做? 正數(shù)金額 ； 本身是做 營業(yè)外收入正數(shù)；? 你做相反分錄也是做 正數(shù)才對的? ?

好的謝謝