天行健公司2x10年3月初現(xiàn)金日記賬余額為1000元，銀行存款日記賬余額為980000元。本月發(fā)生下列有關(guān)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù):（1）1日職工張三預(yù)借差旅費(fèi)200元經(jīng)審核以現(xiàn)金付訖（2）2日簽發(fā)現(xiàn)金支票4000元，從銀行提取現(xiàn)金以備日常開(kāi)支（3）2日生產(chǎn)A產(chǎn)品領(lǐng)用甲材料1000噸單價(jià)25元（4）4日簽發(fā)轉(zhuǎn)賬支票支付稅金2800元（5）5日從銀行取得短期借款80000元存入開(kāi)戶行（6）6日簽發(fā)現(xiàn)金支票46000元，從銀行提取現(xiàn)金以備發(fā)放工資（7）6日以現(xiàn)金46000元發(fā)放本月職工工資（8）7日生產(chǎn)車間報(bào)銷日常開(kāi)支費(fèi)用，經(jīng)審核以現(xiàn)金200元支付（9）10日收到銀行通知購(gòu)貨單位償還上月所欠貨款95000元已收妥入賬（10）11日開(kāi)出轉(zhuǎn)賬支票5800元支付本月車間固定資產(chǎn)修理費(fèi)（11）12日行政管理部門報(bào)銷購(gòu)買零星辦公用品費(fèi)180元經(jīng)審核以現(xiàn)金付訖（12）13日購(gòu)進(jìn)甲材料100噸，單價(jià)22元增值稅352元，全部款項(xiàng)尚未支付，材料已驗(yàn)收入庫(kù)（13）13日收到購(gòu)貨單位交來(lái)的現(xiàn)金支票500元用于暫付存入包裝物押金支票已存入銀行（14）18日購(gòu)進(jìn)甲材料500噸單價(jià)20元增值稅1600元全部款項(xiàng)以銀行存款支付材料已驗(yàn)收入庫(kù)

30、16日,管理部門報(bào)銷業(yè)務(wù)招待費(fèi)1000元,以現(xiàn)金支付。31.16日,提取現(xiàn)金45萬(wàn)元,準(zhǔn)備發(fā)放職工工資。32.17日,以現(xiàn)金45萬(wàn)元發(fā)放職工薪酬。33.17日,用銀行存款支付印刷費(fèi)2000元34.17日,接銀行通知,應(yīng)收精利公司票據(jù)8萬(wàn)元已收回。36.18日,向消防部門采購(gòu)滅火器10個(gè),每個(gè)60元,以銀行存款支付,交管理部門使用。35.18日,向紅十字會(huì)捐款5000元。37.19日,管理部門領(lǐng)用丁材料10公斤。38.19日,用銀行存款支付下一年度報(bào)刊費(fèi)2400元。39.20日,簽發(fā)轉(zhuǎn)賬支票支付11月份應(yīng)交增值稅5萬(wàn)元,應(yīng)交城建稅3.5萬(wàn)元,應(yīng)交教育費(fèi)附加1.5萬(wàn)元40.21日,給予職工吳濤困難補(bǔ)助2000元,以現(xiàn)金支付。41.21日,以現(xiàn)金支付本月衛(wèi)生費(fèi)300元。42.22日,計(jì)提應(yīng)收賬款壞賬準(zhǔn)備金額為20000元。

二、業(yè)務(wù)處理題 為980000元。 本月發(fā)生下列有關(guān)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù): (1)1日,職工張三預(yù)借差旅費(fèi)200元，經(jīng)審核以現(xiàn)金付訖。 2. (2)2日,簽發(fā)現(xiàn)金支票4000元，從銀行提取現(xiàn)金，以備日常開(kāi)支。(3)2日,生產(chǎn)A產(chǎn)品領(lǐng)用甲材料1000噸，單價(jià)25元。 (4)4日,簽發(fā)轉(zhuǎn)賬支票支付稅金2800元。 3. (5)5日，從銀行取得短期借款80000元，存入開(kāi)戶行。 (6)6日，簽發(fā)現(xiàn)金支票46000元，從銀行提取現(xiàn)金，以備發(fā)放工資。 (7)6日，以現(xiàn)金46000元發(fā)放本月職工工資。 4. (8)7日，生產(chǎn)車間報(bào)銷日常開(kāi)支費(fèi)用，經(jīng)審核，以現(xiàn)金200元支付。 (10)11日,開(kāi)出轉(zhuǎn)賬支票5800元，支付本月車間固定資產(chǎn)修理費(fèi)。(9)10日，收到銀行通知，購(gòu)貨單位償還上月所欠貨款95000元，已收妥入賬。5 (11)12日,行政管理部門報(bào)銷購(gòu)買零星辦公用品費(fèi)180元，經(jīng)審核以現(xiàn)金付訖。 (12)13日，購(gòu)進(jìn)甲材料100噸，單價(jià)22元，增值稅352元，全部款項(xiàng)尚未支付，材料 電 已驗(yàn)收入庫(kù)。 (13)13日，收到購(gòu)貨單位交來(lái)的現(xiàn)金支票500元，用于暫付存入包裝物押金，支票

資料：甲公司某年7月份發(fā)生部分經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)如下：(1)7月3日，廠部購(gòu)買辦公用品680元，用轉(zhuǎn)賬支票支付。(2)7月5日，總經(jīng)理張明出差借支差旅費(fèi)1500元，以現(xiàn)金支付。(3)7月9日，開(kāi)現(xiàn)金支票，由銀行提取現(xiàn)金2000元。(4)7月15日，供應(yīng)部門李志報(bào)銷差旅費(fèi)480元，以現(xiàn)金支付(供應(yīng)部門采用定額備用金制度)。(5)7月17日，辦公室張明出差回來(lái)報(bào)銷差旅費(fèi)1380元，余款交回現(xiàn)金。(6)7月23日，用現(xiàn)金支付職工王光等生活困難補(bǔ)助1200元。(7)7月24日，清查庫(kù)存現(xiàn)金，發(fā)現(xiàn)現(xiàn)金短款300元。(8)7月25日，經(jīng)查明24日短缺的現(xiàn)金應(yīng)由出納員賠償100元，其余200元無(wú)法查明原因。(9)7月26日，清查庫(kù)存現(xiàn)金，發(fā)現(xiàn)現(xiàn)金長(zhǎng)款500元。(10)7月26日，銷售A產(chǎn)品一批，售價(jià)600元，增值稅102元，共收取現(xiàn)金702元。(11)7月26日，將現(xiàn)金800元存入銀行。(12)7月27日，經(jīng)查明26日的現(xiàn)金長(zhǎng)款，應(yīng)支付張三100元，其余400元無(wú)法查明原因。(13)7月30日，由銀行提取現(xiàn)金89700元，準(zhǔn)備發(fā)放職工工資。(14)7月3

資料：甲公司某年7月份發(fā)生部分經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)如下：(1)7月3日，廠部購(gòu)買辦公用品680元，用轉(zhuǎn)賬支票支付。(2)7月5日，總經(jīng)理張明出差借支差旅費(fèi)1500元，以現(xiàn)金支付。(3)7月9日，開(kāi)現(xiàn)金支票，由銀行提取現(xiàn)金2000元。(4)7月15日，供應(yīng)部門李志報(bào)銷差旅費(fèi)480元，以現(xiàn)金支付(供應(yīng)部門采用定額備用金制度)。(5)7月17日，辦公室張明出差回來(lái)報(bào)銷差旅費(fèi)1380元，余款交回現(xiàn)金。(6)7月23日，用現(xiàn)金支付職工王光等生活困難補(bǔ)助1200元。(7)7月24日，清查庫(kù)存現(xiàn)金，發(fā)現(xiàn)現(xiàn)金短款300元。(8)7月25日，經(jīng)查明24日短缺的現(xiàn)金應(yīng)由出納員賠償100元，其余200元無(wú)法查明原因。(9)7月26日，清查庫(kù)存現(xiàn)金，發(fā)現(xiàn)現(xiàn)金長(zhǎng)款500元。(10)7月26日，銷售A產(chǎn)品一批，售價(jià)600元，增值稅102元，共收取現(xiàn)金702元。(11)7月26日，將現(xiàn)金800元存入銀行。(12)7月27日，經(jīng)查明26日的現(xiàn)金長(zhǎng)款，應(yīng)支付張三100元，其余400元無(wú)法查明原因。(13)7月30日，由銀行提取現(xiàn)金89700元，準(zhǔn)備發(fā)放職工工資。(14)7月3